财务数据关键指标变化 - 2025年和2024年第一季度，公司总利息和股息收入分别为2606.9万美元和2494.2万美元，增长4.5%[21] - 2025年和2024年第一季度，公司总利息支出分别为916.7万美元和972.8万美元，下降5.8%[21] - 2025年和2024年第一季度，公司净利息收入分别为1690.2万美元和1521.4万美元，增长11.1%[21] - 2025年和2024年第一季度，公司非利息收入分别为401.6万美元和395.2万美元，增长1.6%[21] - 2025年和2024年第一季度，公司非利息支出分别为1700.6万美元和1703.3万美元，下降0.2%[24] - 2025年和2024年第一季度，公司净利润分别为323.9万美元和189.8万美元，增长70.6%[24] - 2025年和2024年第一季度，公司综合收入分别为444万美元和58万美元，增长665.5%[26] - 2025年第一季度净收入为323.9万美元，2024年同期为189.8万美元[28][30] - 2025年第一季度经营活动提供净现金188.4万美元，2024年同期为712万美元[30] - 2025年第一季度投资活动使用净现金150.6万美元，2024年同期为1183.3万美元[30][31] - 2025年第一季度融资活动使用净现金913.2万美元，2024年同期提供净现金108.5万美元[33] - 2025年和2024年第一季度商品销售收入分别为231.4万美元和280万美元，对应商品销售费用使净影响为0[39] - 2025年第一季度净收入为324万美元，2024年同期为190万美元，增长134万美元，基本和摊薄每股收益从0.24美元增至0.41美元[139] - 2025年第一季度净利息收入为1690万美元，2024年同期为1521万美元，增长169万美元，增幅11.1%[140] - 2025年第一季度利息和股息收入为2607万美元，2024年同期为2494万美元，增长113万美元，增幅4.5%[141] - 2025年第一季度贷款平均收益率从5.87%增至6.19%，平均余额从15亿美元增至15.3亿美元，增长2748万美元，增幅1.8%[141] - 2025年第一季度投资证券平均余额从3.14亿美元降至2.93亿美元，平均利率从3.48%降至3.39%，利息减少27.3万美元[141] - 2025年第一季度总利息支出为917万美元，2024年同期为973万美元，减少56.1万美元，借款利息支出减少88.4万美元，存款利息支出增加32.3万美元[142] - 2025年第一季度信贷损失拨备为4.2万美元，2024年同期为收回信贷损失拨备13.5万美元[143] - 2025年第一季度非利息收入为402万美元，2024年同期为395万美元，增长6.4万美元，增幅1.8%，主要因寿险现金退保价值增值增加6.2万美元，房贷业务净收入减少5.2万美元[144] - 2025年第一季度非利息支出为1701万美元，2024年同期为1703万美元，减少2.7万美元，数据处理费用减少12.8%，占用和设备费用增加20.3万美元[145] - 2025年第一季度住宅抵押贷款销售量为4280万美元，2024年同期为4356万美元，毛利率从3.25%降至3.15%[144] - 2025年第一季度所得税拨备为63.1万美元，2024年同期为37万美元，有效税率均为16.3%[146] 各条业务线表现 - 2025年第一季度公司修改4笔贷款，包括1笔4.5万美元（占房屋净值贷款0.04%）的房屋净值信贷额度贷款、1笔20.9万美元（占商业房地产贷款0.03%）的商业房地产贷款、2笔农业贷款（分别为9.6万美元占农业贷款0.07%、15.6万美元占商业房地产贷款0.12%）[75] - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司服务的抵押贷款未偿本金余额分别为20.07025亿美元和20.16242亿美元；2025年和2024年第一季度，抵押贷款服务费用分别为125.6万美元和130.4万美元[77] - 2025年3月31日和2024年12月31日，与贷款服务相关的托管余额分别为1953.4万美元和1007.7万美元[78] - 2025年和2024年第一季度，抵押贷款服务权期初余额分别为1537.6万美元和1585.3万美元，期末余额分别为1528.2万美元和1573.8万美元；2025年3月31日和2024年12月31日，其公允价值分别为2024.7万美元和2037万美元[79] - 2025年第一季度总贷款发放额为9977万美元，其中住宅1 - 4户家庭贷款发放额为4319万美元，商业房地产贷款发放额为2753万美元[122] 各地区表现 无 管理层讨论和指引 - 公司确定与信贷损失准备和业务合并相关的会计政策为“关键会计政策”[163] - 2024年第三季度公司在第三方估值专家协助下进行定量商誉减值测试[165] - 中期商誉减值评估以市场法和收益法加权平均评估报告单元公允价值[165] - 截至2024年8月31日中期商誉减值评估结论为商誉未减值[165] - 截至2024年10月31日年度定量减值测试未导致减值[165] - 经济条件变化可能导致公司未来商誉减值[165] - 减值损失可能对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响[165] - 管理层将继续监测可能影响结论的事件[165] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司拥有30家全方位服务分行[41] - 2022年4月30日完成与第一社区银行的合并[37] - 2025年4月，公司根据回购计划以平均每股16.34美元的价格购买了25,000股[47] - 截至2024年8月31日的临时商誉减值评估和10月31日的年度定量减值测试均未导致商誉减值[49] - 公司将运营视为一个经营和报告部门，即社区银行业务[50] - 公司已将所有基于伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）的产品调整为其他指数，ASU No. 2021 - 01对合并财务报表无重大影响[52] - 公司于2024年采用ASU No. 2023 - 07，对财务报表披露无重大影响[53] - 公司于2025年1月1日采用ASU No. 2023 - 09，对财务状况、经营成果或流动性无重大影响[54] - 2025年第一季度和2024年第一季度，可供出售证券均无销售活动[58] - 公司通过衍生品对冲利率锁定承诺和待售抵押贷款公允价值变动风险，衍生品按公允价值计量，记录为其他资产或负债[88][89] - 抵押依赖贷款和房地产及其他收回资产估值时对评估价值应用的折扣范围为10 - 30%，利率锁定承诺的拉通率预期范围为85 - 95%[106] - 可供出售证券采用一级（全国认可证券交易所）和二级输入确定公允价值[95] - 贷款持有待售根据预期收益确定公允价值，属于二级输入[96] - 2024年12月31日，联邦公开市场委员会将联邦基金目标利率降至4.50%，该利率在截至2025年3月31日的三个月内保持不变[115] - 银行内部报告的“基本盈余”和“含FHLB的基本盈余”政策最低比率分别为1.0%和8.0%，2025年3月31日和2024年12月31日均超该比率[147] - 因公司为较小规模报告公司，关于市场风险的定量和定性披露项目被省略[167] 资产、债务相关数据 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司总资产分别为20.88416亿美元和21.0309亿美元，下降0.7%[16] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司总负债分别为19.10843亿美元和19.28325亿美元，下降0.9%[18] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司股东权益分别为1.77573亿美元和1.74765亿美元，增长1.6%[18] - 2025年3月31日股东权益总额为1.77573亿美元，2024年同期为1.68948亿美元[28] - 截至2025年3月31日，投资证券的摊销成本为317,370,000美元，公允价值为291,661,000美元；截至2024年12月31日，摊销成本为319,939,000美元，公允价值为292,590,000美元[57] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，分别有公允价值为21,026,000美元和22,892,000美元的证券被质押[60] - 截至2025年3月31日，投资证券中，不足12个月的未实现损失为552,000美元，12个月或更长时间的未实现损失为25,361,000美元[61] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，处于未实现损失状态的证券分别有280只和284只[62] - 截至2024年12月31日，投资证券未实现损失中，不足12个月的公允价值为27,655千美元，未实现损失为458千美元；12个月或更长时间的公允价值为240,739千美元，未实现损失为27,092千美元[62] - 2025年3月31日和2024年12月31日，贷款应收总额分别为1,523,508千美元和1,520,646千美元，净贷款分别为1,506,788千美元和1,503,796千美元[63] - 2025年3月31日和2024年12月31日，美国政府机构担保的贷款分别为15,667,000美元和16,309,000美元[63] - 2025年第一季度贷款信用损失准备金期初余额为16,850千美元，期末余额为16,720千美元[65] - 2024年第一季度贷款信用损失准备金期初余额为16,440千美元，期末余额为16,410千美元[66] - 2025年3月31日，住宅1 - 4家庭贷款总额为149,699千美元，商业房地产贷款总额为666,265千美元[67] - 2025年3月31日，商业建设与开发贷款总额为110,107千美元，农田贷款总额为153,456千美元[67] - 2025年3月31日，房屋净值贷款总额为100,665千美元，消费者贷款总额为26,978千美元[67] - 2025年3月31日，商业贷款总额为139,668千美元，农业贷款总额为131,162千美元[67] - 截至2024年12月31日，各类贷款总计1520646千美元，其中合格贷款1505210千美元，关注类贷款5796千美元，次级贷款9640千美元[69][70] - 截至2025年3月31日，各类贷款总计1523508千美元，其中30 - 89天逾期且仍计息贷款3506千美元，90天以上逾期且仍计息贷款2638千美元，非应计贷款2659千美元[72] - 截至2024年12月31日，各类贷款总计1520646千美元，其中30 - 89天逾期且仍计息贷款10277千美元，90天以上逾期且仍计息贷款623千美元，非应计贷款3200千美元[72] - 2025年3月31日，非应计贷款现金基础利息收入为425000美元；2024年12月31日，该收入为522000美元[73] - 2024年住宅1 - 4户贷款总计153721千美元，其中合格贷款152522千美元，关注类贷款623千美元，次级贷款576千美元[69] - 2024年商业房地产贷款总计645962千美元，其中合格贷款641858千美元，关注类贷款260千美元，次级贷款3844千美元[69] - 2024年商业建设与开发贷款总计124211千美元，其中合格贷款122806千美元，次级贷款1405千美元[69] - 2024年农田贷款总计146610千美元，其中合格贷款144720千美元，关注类贷款1580千美元，次级贷款310千美元[69] - 2024年住房权益贷款总计97543千美元，其中合格贷款97026千美元，关注类贷款115千美元，次级贷款402千美元[69] - 2024年消费贷款总计28513千美元，其中合格贷款28381千美元，关注类贷款8千美元，次级贷款124千美元，当期毛冲销65千美元[69] - 截至2025年3月31日，房地产贷款总额403.3万美元，商业资产贷款58.7万美元，其他贷款10万美元；2024年12月31日，对应数据分别为368.4万美元、69.2万美元和10.8万美元[75] - 2025年3月31日和2024年12月31日，存款总额分别为16.89966亿美元和16.81228亿美元；2025年3月31日，定期存款证包含61