公司收购与出售情况 - 2021年8月6日，公司子公司Viking以795.8159万美元现金收购加拿大联邦公司Simson - Maxwell约60.5%已发行和流通股份[21][335] - 2021年8月，公司子公司Viking与ESG签订许可协议，利用其与固定发电、热和二氧化碳捕获相关的专利和技术，该系统可捕获约100%发动机排放的二氧化碳[22][25] - 2022年1月，公司子公司Viking收购Viking Ozone 51%的权益，其拥有使用臭氧技术的医疗和生物危害废物处理系统的知识产权[27][353] - 2022年2月，公司收购Viking Sentinel和Viking Protection 51%的权益[28][353] - 2024年2月1日，公司出售德克萨斯州油气资产，毛收入20.5万美元，净亏损75.5506万美元[29][30][341][342] - 2023年11月5日，公司子公司出售堪萨斯州油气资产，毛收入51.5万美元；12月1日，另一子公司出售德克萨斯州油井，收入25万美元，两笔交易净收益85.4465万美元[31][32][33][343][344] - 2023年8月1日，公司完成与Viking Energy Group的合并，发行约4929.0152万股普通股，占发行后普通股约59.99%，并预留约8864.7137万股用于潜在转换和行权[34][41][332] - 2022年1月18日公司以发行股票方式收购Viking Ozone 51%的权益，总对价为2,495,868美元[418] - 2022年2月9日，公司从Virga Systems LLC收购51个单位，占Viking Sentinel的51%，向Virga发行416,667股普通股[420] - 2022年2月9日，公司从Jedda Holdings LLC购买51个单位，占Viking Protection 51%的所有权权益[421] 公司股票与交易相关情况 - 2024年8月7日，公司收到纽交所通知，因股价低将被摘牌，公司未申请复审，8月16日纽交所提交摘牌通知[44][45] - 2024年8月8日，公司普通股在OTC Pink Market交易，8月27日获批在OTCQB Venture Market报价[46] - 2021年7月9日，公司与Antilles签订协议，Antilles以1500万美元购买1575股C系列优先股，有5%原始发行折扣[47] - 2022年，Antilles将1305股C系列优先股转换为约3.93305736亿股普通股；2023年转换240股，截至2024年12月31日，未兑现的补足股份约2157.5万股[47][48] - 2024年2月15日，公司与Antilles达成协议，若公司还清欠款并赎回优先股，Antilles不再要求补足股份[49] - 截至2024年12月31日，Antilles持有30股C系列优先股，转换时最多可发行约2670万股普通股[52] - 2022年3月9日，因公司未满足备案要求，优先股股东Discover和Antilles对公司提起诉讼；4月18日，三方达成和解协议并于5月12日获法院批准[66] - 2022年10月28日，公司与Discover和Antilles就C系列优先股相关协议进行修订，以促进业务计划实施和继续在NYSE American LLC交易[67] - 2022年12月14日，董事会批准1比50的反向股票分割，于12月21日生效，授权普通股数量从10亿股减至2000万股[74] - 2023年4月25日，公司与Antilles Family Office和Discovery Growth Fund达成认股权证终止协议，投资者同意取消和终止所有认股权证[71] - 2023年4月26日，股东批准将公司普通股授权股数从2000万股增加到5亿股[75] - 2024年2月15日，公司与C系列优先股持有人达成协议，自2月15日起，公司至少将50%的净收益用于偿还未偿还本票；持有人将受益所有权限制恢复至4.99%[72] - 2024年2月21日，公司与C系列优先股持有人提交对相关协议的修订，确定C系列优先股转换溢价的底价为0.15美元[73] 公司财务数据关键指标变化 - 2024年和2023年12月31日，公司总资产分别为4232.0043万美元和8360.1873万美元[309] - 2024年和2023年12月31日，公司总负债分别为8013.57万美元和7741.4214万美元[309] - 2024年和2023年12月31日，公司股东权益（赤字）分别为 - 3781.9657万美元和618.7659万美元[309] - 2024年和2023年，公司总营收分别为2861.0567万美元和3205.4323万美元[311] - 2024年和2023年，公司总运营费用分别为3979.3711万美元和3904.8688万美元[312] - 2024年和2023年，公司运营亏损分别为1118.3144万美元和699.4365万美元[312] - 2024年和2023年，公司净亏损分别为7025.9894万美元和1853.5067万美元[312] - 2024年和2023年，归属于公司的净亏损分别为6814.1993万美元和1816.322万美元[312] - 2024年和2023年，每股基本和摊薄亏损分别为0.35美元和0.25美元[312] - 2024年净亏损70,259,894美元，2023年为18,535,067美元[314] - 2024年外币折算调整为113,898美元，2023年为176,863美元[314] - 2024年归属于非控股股东的综合亏损为2,072,911美元，2023年为301,986美元[314] - 2024年归属于公司的综合亏损为68,073,085美元，2023年为18,056,308美元[314] - 公司净亏损70259894美元，去年同期为18535067美元[323] - 公司经营活动净现金使用量为1468439美元，去年同期为5342265美元[323] - 公司投资活动净现金提供量为150704美元，去年同期为661147美元[323] - 公司融资活动净现金提供量为526323美元，去年同期为2347829美元[323] - 公司现金年末余额为114648美元，年初余额为906060美元[323] - 2024年和2023年发电应收账款预期信用损失准备金分别为82569美元和36678美元[361] - 2024年和2023年存货分别为8652417美元和9795969美元[363] - 2024年和2023年末公司资产退休义务期初余额分别为104.29万美元和192.72万美元，期末余额分别为64.64万美元和104.29万美元[389] - 2024年和2023年约236.95万和1599.86万份普通股等价物因具反摊薄效应未计入摊薄每股收益计算[373] 各业务线表现 - 公司通过Simson - Maxwell在加拿大8个地点约有125名员工[78] - 公司是多元化能源公司，提供定制能源和电力解决方案，拥有多项知识产权和技术[334] - 公司通过持有60.5%的Simson - Maxwell股份制造和销售发电产品等[374] - 2024年和2023年Simson - Maxwell发电设备收入分别为1199.05万美元和1348.85万美元，零部件收入分别为373.33万美元和514.31万美元，服务和维修收入分别为1278.78万美元和1238.07万美元[377] 会计准则相关情况 - 2023年11月，FASB发布ASU 2023 - 07，公司于2024年12月31日年度报告期采用[349] - 2023年6月，FASB发布ASU 2023 - 05，2025年1月1日或之后成立的合资企业生效，公司正在评估影响[350] 其他重要内容 - 截至2024年12月31日，公司商誉和无形资产分别为0美元和1940万美元，2024年分别确认减值费用3490万美元和220万美元[301] - 截至2023年12月31日，A系列优先股数量为28,092，金额为28美元[317] - 截至2023年12月31日，C系列优先股数量为30，金额为1美元[317] - 截至2023年12月31日，G系列优先股数量为5,272，金额为5,275美元[317] - 截至2023年12月31日，H系列优先股数量为3，金额为119,301,921美元[317] - 2024年因C系列优先股调整发行普通股111,149,679股，金额为111,150美元[317] - 2024年因C系列优先股调整待发行普通股21,574,679股，金额为3,451,949美元[317] - 截至2024年12月31日，公司对C系列可赎回可转换优先股的衍生负债的重大输入值为3级输入值[359] - 截至2024年12月31日，公司未持有生产油气资产的权益[345] - 无形资产中与ESG Clean Energy许可相关和Simson - Maxwell客户关系相关的资产分别按16年和10年直线摊销[370] - 系列C优先股按162.50美元固定转换率转换为普通股，转换时持有人有权获得转换溢价[391] - 系列C优先股包含与转换溢价相关的嵌入式衍生负债及潜在发行补正股份的衍生负债[393] - 系列G可赎回可转换优先股可按公司选择赎回或转换为可变数量普通股，含需按公允价值记录的嵌入式衍生工具[396] - 公司按资产和负债法核算所得税，确认递延所得税资产和负债[380] - 公司至少每年审查长期资产是否减值，存在减值时确认减值损失[386] - 合并时Viking流通普通股数量为119,218,508股，股东在合并实体中持股比例为64.9%，转移对价为52,036,151美元[406] - 2024年9月30日公司对合并产生的商誉进行定量评估，记录商誉减值费用34,860,411美元[406] - 截至2024年12月31日，公司处置了其在生产性油气资产中的剩余权益，油气资产净值从1,083,576美元减至0美元[407] - 公司为获得ESG清洁能源许可证支付前期特许权使用费1,500,000美元，后续需支付额外特许权使用费，最高为净收入的15%[409] - 2024年公司ESG无形资产摊销费用为309,540美元，未来五年预计每年摊销304,465美元[413] - 2024年公司Simson - Maxwell客户关系无形资产摊销费用为168,205美元，未来五年预计每年摊销167,745美元[415] - 2024年公司因客户关系和品牌无形资产减值，记录减值费用分别为698,011美元和1,550,929美元[416] - 收购Viking Sentinel的无形资产为457,518美元，非控股权益为 - 224,184美元，Camber所有权权益为233,334美元[421] - 收购Viking Protection的总购买价格为21,000,000美元[421] - 收购Viking Protection时，首次付款250,000美元在收盘时支付，对应416,667股普通股，转换价格0.60美元[421] - 收购Viking Protection时，第二次付款4,750,000美元在收盘时支付，对应7,916,667股普通股，转换价格0.60美元[421] - 销售10k单位时付款1,000,000美元，对应1,333,333股普通股，转换价格0.75美元，预计收入50,000,000美元[421] - 销售20k单位时付款2,000,000美元，对应2,000,000股普通股，转换价格1.00美元，预计收入100,000,000美元[421] - 销售100k单位时付款6,000,000美元，对应3,000,000股普通股，转换价格2.00美元，预计收入500,000,000美元[421]