净利润与每股收益变化 - 2025年第一季度净利润为736.7万美元，2024年同期为380.8万美元[85] - 2025年第一季度基本和摊薄每股收益分别为0.97美元和0.95美元，2024年同期均为0.51美元[85] 资产回报率与股权回报率变化 - 2025年第一季度年化平均资产回报率为1.31%，2024年同期为0.69%；年化平均股权回报率为14.76%，2024年同期为8.03%[85] 利息和股息收入变化 - 2025年第一季度利息和股息收入较2024年同期增加214.8万美元，增幅8.19%[91][92] 利息支出变化 - 2025年第一季度利息支出较2024年同期减少24.6万美元，降幅1.97%[93][94] 净息差变化 - 2025年第一季度净息差为3.13%，2024年同期为2.69%[95] 贷款组合与证券投资组合变化 - 2025年第一季度平均贷款组合余额较2024年同期增加4180万美元，平均收益率提高40个基点[95] - 2025年第一季度证券投资组合平均收益率提高30个基点，但平均证券余额减少1500万美元[95] 短期借款费用变化 - 2025年第一季度短期借款费用较2024年同期减少94.9万美元[95] 存款利率与费用变化 - 2025年第一季度有息存款利率提高4个基点，费用增加78.1万美元；定期存款平均余额增加9990万美元，利率降低9个基点[95] 净利息收入变化 - 2025年第一季度净利息收入（GAAP）为1614万美元，2024年同期为1374.6万美元；净利息收入（完全应税等效）（NON - GAAP）2025年为1627.3万美元，2024年为1386.9万美元[98] - 2025年第一季度与2024年同期相比，净利息收入变化量为240.4万美元，其中因规模变化增加21.3万美元，因利率变化增加219.1万美元[99] 信用损失准备金与备抵变化 - 信用损失准备金方面，2025年第一季度为负296.9万美元，2024年同期为13.8万美元；信用损失备抵从2024年12月31日的1184.8万美元降至2025年3月31日的999万美元[104] - 2025年3月31日和2024年12月31日，信用损失备抵与总贷款的比率分别为0.53%和0.63%[105] 不良贷款变化 - 不良贷款从2024年12月31日的890.4万美元增至2025年3月31日的998.7万美元；不良贷款与总贷款的比率从2024年12月31日的0.47%增至2025年3月31日的0.53%[106] 净贷款回收额影响 - 2025年第一季度净贷款回收额为95.7万美元，影响了信用损失备抵[106] 非利息收入变化 - 2025年第一季度与2024年同期相比，非利息收入增加10.6万美元；排除净证券损失后，非利息收入减少24.9万美元[109] - 2025年第一季度非利息收入为256.8万美元，2024年同期为246.2万美元，同比增长4.31%[110] 非利息费用变化 - 2025年第一季度与2024年同期相比，非利息费用增加97.1万美元[111] - 2025年第一季度发生合并相关费用109.3万美元[112] - 2025年第一季度非利息总费用为1.2594亿美元，较2024年同期的1.1623亿美元增加971万美元，增幅8.35%[113] 所得税拨备与有效税率变化 - 2025年第一季度所得税拨备较2024年同期增加107.7万美元，有效税率从14.37%升至18.89%[114] 现金及现金等价物变化 - 现金及现金等价物从2024年12月31日的2897.2万美元增至2025年3月31日的3744.5万美元，增加847.3万美元[115] 贷款销售与发放情况 - 2025年第一季度贷款销售收益减去40.8万美元已实现收益后，比贷款发放额多68.3万美元[116] 总贷款变化 - 自2024年12月31日以来，总贷款增加2029.8万美元，主要因消费者汽车贷款增加[117] 投资债务证券组合变化 - 2025年3月31日投资债务证券组合公允价值较2024年12月31日减少882.1万美元，摊余成本减少1110.6万美元[119] 可供出售权益证券组合变化 - 可供出售权益证券组合摊余成本在2025年3月31日和2024年12月31日保持在130万美元，公允价值同期增加1.7万美元[122] 总存款变化 - 总存款从2024年12月31日至2025年3月31日增加1787.3万美元[124] 总借款资金变化 - 总借款资金在2025年3月31日达到2.97452亿美元，较2024年12月31日的2.96788亿美元增加66.4万美元，增幅0.22%[126] 资本监管要求 - 联邦法规要求公司和银行维持最低资本金额和特定资本与风险加权资产及平均总资产的比率[130] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，FDIC将银行归类为资本充足，资本充足的金融机构普通股一级风险、一级风险、总风险和一级杠杆资本比率须至少分别为6.5%、8%、10%和5%[132] - 适用的监管资本要求规定银行需维持“资本保护缓冲”，即一级普通股，CET1、一级和总资本比率需高于监管最低资本要求2.5%，若未维持至少7%、8.5%和10.5%的比率，银行某些自由裁量支付能力将受限[133] 普通股一级资本变化 - 2025年3月31日，公司普通股一级资本（风险加权资产）实际金额为199,479千美元，比率为10.588%；2024年12月31日金额为194,466千美元，比率为10.429%[135] - 2025年3月31日，泽西海岸州立银行普通股一级资本（风险加权资产）实际金额为140,820千美元，比率为10.328%；2024年12月31日金额为137,102千美元，比率为10.100%[135] - 2025年3月31日，卢泽恩银行普通股一级资本（风险加权资产）实际金额为55,385千美元，比率为10.639%；2024年12月31日金额为55,651千美元，比率为10.735%[136] 股权分配协议情况 - 截至2024年12月31日的十二个月，公司根据股权分配协议出售420,069股，公司将向分销代理支付相当于总收益2.75%的费用，2025年第一季度未出售股份[136] 流动性指标情况 - 2025年3月31日，除净贷款与总存款比率为109%外，公司其他流动性指标均在规定范围内[138] 借款能力与额度情况 - 公司在FHLB的当前总最大借款能力为8.47542亿美元，与代理银行还有9000万美元的额外信贷额度，截至2025年3月31日，FHLB借款总额为2.88546亿美元[142] 资产缺口头寸与盈利资产组合情况 - 公司目前保持资产敏感的缺口头寸，此前通过增加优质短期和中期贷款缩短了盈利资产组合的期限，因利率大幅上升增加了一些长期盈利资产[144] 市场利率对净利息收入影响分析 - 公司分析市场利率100、200、300和400个基点变化对净利息收入的影响，假设变化是即时的且所有利率平行移动[146] - 不同利率冲击下净利息收入：-300基点时为70,069千美元，-200基点时为71,474千美元，-100基点时为72,840千美元，静态时为73,900千美元，+100基点时为74,681千美元，+200基点时为75,097千美元，+300基点时为75,287千美元，+400基点时为74,854千美元[148] - 不同利率冲击下净利息收入较静态的变化：-300基点时为(3,831)千美元，-200基点时为(2,426)千美元，-100基点时为(1,060)千美元，+100基点时为781千美元，+200基点时为1,197千美元，+300基点时为1,387千美元，+400基点时为954千美元[148] - 不同利率冲击下净利息收入较静态的百分比变化：-300基点时为 -5.18%，-200基点时为 -3.28%，-100基点时为 -1.43%，+100基点时为1.06%，+200基点时为1.62%，+300基点时为1.88%，+400基点时为1.29%[148] 模型估计差异情况 - 模型对贷款和抵押支持证券本金偿还现金流及投资证券赎回活动的估计可能与实际结果有显著差异[149] 通胀对公司影响情况 - 公司资产和负债大多与银行业务相关且为货币性，按GAAP计量，部分按公允价值计量，通胀会导致购买力损失[150] 利率与通胀对公司影响比较 - 管理层认为利率变动对公司财务状况和经营成果的影响大于通胀率变化[151] 市场风险与管理情况 - 公司市场风险主要包括利率风险和流动性风险，利率和流动性风险管理在公司和银行层面进行[152] - 公司通过独立第三方提供的利率风险指标监控利率敏感性[152] - 公司的缺口分析和模拟分析与2024年12月31日结束期间的10 - K年度报告相比无重大变化[152] 公司市场响应能力 - 管理层认为公司在市场利率前景变化时能及时做出响应[149,153]