财务数据关键指标变化 - 资产类 - 截至2025年3月31日，公司现金及现金等价物为1011.1万美元，较2024年12月31日的376.2万美元有所增加[14] - 截至2025年3月31日，公司应收账款为60万美元，而2024年12月31日为0[14] - 截至2025年3月31日，公司可销售证券为574.2万美元，较2024年12月31日的2387.7万美元大幅减少[14] - 截至2025年3月31日和2024年3月31日，公司现金及现金等价物和受限现金等价物总额分别为1.0611亿美元和0.7377亿美元[35] - 截至2025年3月31日，公司应收账款无信用损失备抵、核销或收回[36] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司现金等价物、受限现金等价物和有价证券的公允价值分别为1.4414亿美元和2.578亿美元[39] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司按公允价值计量的金融资产总额分别为1.4414亿美元和2.578亿美元[41] - 截至2025年3月31日，现金、现金等价物和受限现金等价物期末余额为1061.1万美元，2024年同期为737.7万美元[23] - 截至2025年3月31日，公司累计亏损1.102亿美元，第一季度经营活动现金流为 - 810万美元，现金、现金等价物和有价证券总计1590万美元[27] 财务数据关键指标变化 - 负债类 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司应计费用和其他流动负债分别为228.5万美元和207.3万美元[43] - 截至2025年3月31日，根据税收应收协议（TRA），与Rani LLC的配对权益或非对应A类单位交换产生的所得税利益相关的负债未记录，TRA应付金额范围为0至2330万美元[73] - 2022年8月公司签订贷款协议，贷款总额最高4500万美元，已使用3000万美元，剩余1500万美元不再可用；贷款到期日为2026年8月1日，2025年3月31日有效利率为14.58%[75][76] - 截至2025年3月31日，未来本金还款情况：2025年剩余九个月为1125万美元，2026年为1000万美元，长期债务总额为2092.1万美元，扣除流动部分后为592.1万美元[77] 财务数据关键指标变化 - 收入与费用类 - 2025年第一季度，公司合同收入为17.2万美元，而2024年同期为0[15] - 2024年8月公司签订评估服务合同，已收到0.6百万美元预付款，截至2025年3月31日确认合同收入0.2百万美元[44] - 2025年和2024年第一季度，公司向ICL收取的服务和租金净额分别为17.2万美元和35.5万美元，其中研发费用分别为18.6万美元和30.6万美元，一般及行政费用分别为 - 1.4万美元和4.9万美元[52] - 2025年第一季度，公司研发费用为657万美元，较2024年同期的758.6万美元有所下降[15] - 2025年第一季度，公司一般及行政费用为561.5万美元，较2024年同期的644.8万美元有所下降[15] - 2025年第一季度和2024年第一季度的基于股票的薪酬费用分别为392.5万美元和387万美元，其中研发费用分别为113.7万美元和113.6万美元，一般及行政费用分别为278.8万美元和273.4万美元[71] 财务数据关键指标变化 - 亏损与现金流类 - 2025年第一季度，公司净亏损为1273.8万美元，较2024年同期的1477.9万美元有所收窄[15] - 2025年第一季度，归属于公司的净亏损为726.4万美元，较2024年同期的748.3万美元略有收窄[15] - 2025年第一季度，公司综合亏损为1274.4万美元，较2024年同期的1477.8万美元有所收窄[18] - 2025年第一季度，归属于公司的综合亏损为726.7万美元，较2024年同期的748.3万美元略有收窄[18] - 2025年第一季度净亏损1273.8万美元，2024年同期为1477.9万美元[23] - 2025年第一季度经营活动净现金使用量为814.9万美元，2024年同期为940.2万美元[23] - 2025年第一季度投资活动净现金提供量为1822.9万美元，2024年同期为1029.4万美元[23] - 2025年第一季度融资活动净现金使用量为373.1万美元，2024年同期为提供12.1万美元[23] - 公司自成立以来持续亏损，现有资金不足以开展关键临床试验，未来需筹集大量资金[27] - 公司预计未来继续产生经营亏损和负经营现金流，计划通过现有现金和战略融资机会为未来运营提供资金[28] 财务数据关键指标变化 - 股权与股东权益类 - 2025年3月31日，A类普通股股份为33,570股，B类普通股股份为23,972股，股东权益为 - 5,349美元[20] - 截至2025年3月31日，部分持有Rani LLC非对应A类单位的个人可将其兑换为1229630股公司A类普通股[26] - 2024年10月，公司发行300万股A类普通股、可购买33.3333万股A类普通股的预融资认股权证和可购买333.3333万股A类普通股的C系列普通认股权证，截至2025年3月31日，C系列认股权证尚有333.3333万份未行使[63] - 截至2025年3月31日，Rani Holdings持有Rani LLC约57%的A类单位，自组织交易之日至该日，531.8539份配对权益和31.5892份非对应A类单位已兑换为公司A类普通股[66] - 2025年第一季度，公司授予118.993万份股票期权，取消3.3682万份，截至3月31日，共有1138.1681万份股票期权，其中可行使的有566.6542万份，未归属的有571.5139万份[67] - 截至2025年3月31日，与股票期权相关的未确认股票薪酬费用为1640万美元，预计在约2.5年的加权平均期间内确认[67] - 2025年3月31日，股票期权授予日公允价值估计的加权平均假设：预期波动率90.7%，无风险利率4.12%，预期期限5.8年，预期股息收益率0%[68] - 2024年12月31日受限股票单位（RSU）数量为811,893，加权平均授予日每股公允价值为7.08美元；2025年3月31日数量为652,869，加权平均授予日每股公允价值为6.45美元[70] - 截至2025年3月31日，与RSU相关的未确认基于股票的薪酬费用为420万美元，预计在约1.9年的加权平均期间内确认；2025年第一季度归属的RSU总公允价值为20万美元[70] - 2025年和2024年第一季度A类普通股基本和摊薄每股净亏损分别为0.22美元和0.29美元，分子净亏损分别为726.4万美元和748.3万美元，分母加权平均流通股数分别为3344万股和2603.4万股[79] - 截至2025年3月31日，被视为反摊薄而排除在摊薄每股净亏损计算之外的证券总数为4395.5万股，2024年为3704.1万股[79] 财务数据关键指标变化 - 税收与租赁类 - 2023年12月FASB发布的ASU 2023 - 09，要求增强年度税率调节和所得税支付信息披露，2024年12月15日后开始的年度期间生效[37] - 2024年11月FASB发布的ASU 2024 - 03，提供损益表成本和费用的分类信息，2027年1月1日开始的年度期间生效[38] - 税收应收协议规定，公司需将因配对权益交换实现的税收利益的85%支付给ICL和其他持续有限责任公司所有者，2025年和2024年第一季度交换配对权益产生的税收利益均为零[55] - 2025年和2024年第一季度公司有效所得税税率均为0，因经营亏损历史对递延所得税资产全额确认估值备抵[78] - 2024年2月开始的63个月租赁期内，公司每月基本租金约为9.5万美元，每年递增4%，租赁面积约3.3万平方英尺[58] - 截至2025年3月31日，公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限为3.7年，加权平均折现率为10.4%，第一季度经营租赁的经营现金流使用额为47.3万美元[62] - 2025年剩余九个月至2029年，公司经营租赁的未折现未来最低租赁付款总额为572.3万美元，扣除利息后经营租赁负债为474.8万美元，其中流动部分为132.5万美元[62] 业务线相关协议与合作 - 2024年6月公司与ProGen签订合作协议，开发成本、运营利润和损失将由双方平分[45][46] - 2024年3月公司修改RMS - ICL服务协议，将占用面积从2.3万平方英尺增加到2.4万平方英尺[51] - 公司可在修订并重述的独家许可协议五周年后，以每个美国专利家族30万美元的价格，最多支付100万美元从ICL收购四个指定的美国专利家族[53]