财务数据关键指标变化 - 截至2025年3月31日，公司运营未产生收入[179] - 2025年第一季度与2024年第一季度相比，一般及行政费用从81.3万美元增至278.6万美元，研发费用从84.6万美元降至38.8万美元，销售和营销费用从3.8万美元降至1.4万美元，交易成本从5469.3万美元降至0，折旧和摊销费用从1085美元增至1588美元[183] - 2025年第一季度与2024年第一季度相比，利息收入从2.6万美元增至24.3万美元，权益法投资AirJoule, LLC的损失从2.6万美元增至220.3万美元[183] - 2024年第一季度，公司因向AirJoule, LLC贡献知识产权获得3.335亿美元收益[190] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司对AirJoule JV的50%股权投资分别亏损220万美元和2.6万美元[192] - 2025年第一季度和2024年第一季度，或有股份负债公允价值变动分别为1280万美元和 - 770万美元[193] - 2025年第一季度和2024年第一季度，调整股份负债公允价值变动分别为10.6万美元和26.9万美元，受限股份负债公允价值变动分别为550万美元和 - 240万美元[183] - 2025年和2024年第一季度所得税收益（费用）分别为160万美元和 - 8570万美元[196] - 2025年和2024年第一季度经营活动净现金流量分别为72246美元和 - 6425437美元，投资活动净现金流量分别为 - 5135239美元和 - 10000000美元，融资活动净现金流量分别为41760美元和43467010美元[203] - 2025年和2024年第一季度专利许可最低特许权使用费分别为75000美元和62500美元，截至2025年3月31日和2024年12月31日，应计特许权使用费分别为75000美元和30万美元[208] 各条业务线表现 - 公司计划2025年制造日产量超1000升的AirJoule单元用于客户演示，2026年扩大产能进行商业销售[174] - 公司估计总潜在市场约为450亿美元[175] 管理层讨论和指引 - 2025年3月25日，公司与B. Riley Principal Capital II, LLC签订普通股购买协议，36个月内最多可出售3000万美元新发行普通股，发行股份不超协议签订前已发行和流通普通股总数的19.99% [178] - 2025年3月25日公司与投资者签订股权购买协议，36个月内最多可出售3000万美元新发行普通股，发行股份不得超过协议执行前已发行和流通股份总数的19.99% [197] - 2025年2月公司向AirJoule JV额外注资500万美元，此前在合资企业成立时注资1000万美元，还将根据计划和预算最多再注资9000万美元[198][201] - 公司与CATL成立CAMT，双方各占50%股份，双方同意各向CAMT注资600万美元，目前尚未注资[209][210][211] 其他没有覆盖的重要内容 - 截至2025年3月31日，公司留存收益约2.134亿美元，营运资金2280万美元，其中现金、现金等价物和受限现金为2300万美元[199] - 截至2025年3月31日，有业绩条件的股票奖励未确认的股份支付费用为320万美元，需满足业绩条件或被认为很可能满足条件才能归属[218] - 反向资本重组中，符合条件的前公司股东有权在达到特定业绩里程碑时获得或有股份，公司将其分类为负债，按公允价值计量[219] - 认购协议下发行的True Up股份不符合权益分类，需分类为负债并按公允价值计量，后续公允价值变动计入收益[222] - 标的归属股份负债由XPDB承担，其公允价值估计采用蒙特卡罗模拟法，考虑了12美元和14美元的归属条件及盈利目标里程碑金额[223] - 公司对业务合并采用收购法核算，商誉按收购对价公允价值减去可辨认资产和负债的净确认金额计量[225][226] - 或有对价在收购日按公允价值计量，负债分类的或有对价公允价值变动在变动期间计入合并运营报表[227] - 权益法投资初始按公允价值记录，后续根据被投资单位损益调整账面价值，若发生减值则减记至估计公允价值[230][231] - 认股权证根据相关会计准则分类为负债或权益，负债分类的认股权证按公允价值计量，公允价值变动计入非运营损益[233][234][235] - 公司储备的不确定税务相关准备金在2025年3月31日和2024年12月31日均为零，且没有未确认的税务优惠以及应计的利息和罚款[238] - 业务合并于2024年3月14日完成，公司税务状态从合伙企业变为需缴纳联邦和州所得税的主体[236] - 公司将作为新兴成长型公司，可利用JOBS法案规定的延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则，直至最早满足四个条件之一[241][243] - 新兴成长型公司可依据JOBS法案享受多项豁免和减少报告要求，如无需提供审计师对财务报告内部控制的鉴证报告等[242] - 公司截至2025年3月31日没有表外安排[240]