机队规模情况 - 截至2025年3月31日，公司拥有和租赁的机队超过100架飞机[243] - 2025年3月31日末在役飞机96架，2024年为100架；2025年第一季度运营飞机102架，2024年为100架[271] 会员计划相关 - 新的喷气俱乐部会员需支付最低0.1百万美元至最高0.5百万美元的押金[245] - 分时所有权会员购买飞机的部分所有权权益，合同期限最长为五年[246] - 2025年第一季度贡献收入的会员1023人，2024年为791人；活跃会员713人，2024年为515人[271] - 2025年第一季度每架飞机对应会员12.8人，2024年为9.2人；98.6%的客户需求由公司机队满足[271][282] 业务合作与协议 - 2023年6月30日公司终止与Wheels Up的协议，截至2023年6月27日，Wheels Up的应收账款为1570万美元，截至2025年3月31日，已开票但未记录的金额总计5900万美元[256] - 2024年9月2日，公司与Volato Group签订为期12个月的飞机管理服务协议[249][250] 政策支持与补贴 - 《CARES法案》为航空业提供250亿美元赠款和250亿美元有担保贷款，公司获得2360万美元支持运营[259][260] - 《CARES法案》的员工保留信贷（ERC）计划，符合条件的雇主可获得高达合格工资70%的信贷，每季度每位员工上限为7000美元，2021年前三个季度适用，公司申请了950万美元的ERC，已收到900万美元[262][263] 机队现代化进程 - 公司自2023年第四季度开始机队现代化进程，预计持续到2025财年[258] 业务收入来源 - 公司通过喷气俱乐部会员计划、分时所有权计划和维修、保养及大修（MRO）计划产生包机收入[244] - MRO计划为第三方提供24/7维护、内外翻新服务，收入根据消耗的零部件和用品库存成本以及提供每项服务的人工工时确认[247] 财务关键指标变化 - 2025年第一季度调整后EBITDA为 - 635.6万美元，2024年同期为 - 1944万美元[268] - 2025年第一季度总飞行小时17333小时，2024年为16284小时；每架飞机平均飞行小时173.0小时，2024年为161.9小时[271] - 2025年第一季度收入8812.5万美元，2024年为7997.2万美元，增长10.2%[297] - 2025年第一季度总成本和费用10286.1万美元，2024年为10739.7万美元，下降4.2%[297] - 2025年第一季度运营亏损1473.6万美元，2024年为2742.5万美元，亏损收窄46.3%[297] - 2025年第一季度净亏损2304.7万美元，2024年为3299万美元，亏损收窄30.1%[297] - 2025年第一季度经营活动净现金使用1050万美元，2024年同期为2600万美元[343,344,345] - 2025年第一季度投资活动净现金提供6610万美元，2024年同期使用3010万美元[343,347,348] - 2025年第一季度融资活动净现金使用7260万美元，2024年同期提供4980万美元[343,349,350] 各业务线收入变化 - 2025年第一季度喷气俱乐部和包机收入7699.8万美元，2024年为7442.4万美元，增长3.5%[299] - 2025年第一季度分时所有权收入增加450万美元，维修保养收入增加30万美元[300] - 2025年第一季度飞机管理服务收入从0增加80万美元，增幅达100%[301] 成本与费用变化 - 2025年第一季度收入成本增加260万美元，增幅4%[302] - 2025年第一季度销售、一般和行政费用减少420万美元，降幅17%[303] - 2025年第一季度折旧和摊销费用减少20万美元，降幅3.7%[306] 资金与借款情况 - 截至2025年3月31日，公司有现金及现金等价物1470万美元、短期证券投资800万美元，定期贷款可用借款额度1220万美元[312] - 2018年8月签订的定期贷款协议最高借款额度提至1530万美元，截至2025年3月31日已借款300万美元[319] - 2023年3月签订的循环无承诺信贷额度最高为6000万美元，2025年3月7日公司还清余额并关闭该信贷额度[321][322] - 2024年1月高级担保票据最高借款约2580万美元，其中2500万美元用于分时所有权计划相关飞机的购买或再融资[329] - 2024年3月发行25000股A类非可转换可赎回优先股，为公司提供约2500万美元资金[333] - 2024年8月，公司向购买者发行25,510股B系列可转换优先股和B系列低价认股权证，初始交割日向EnTrust发行20,408股B系列优先股及认股权证，获约2040万美元收益，后续交割日向EG Sponsor发行5,102股及认股权证，获约510万美元收益[336] - 2025年3月，公司与EGA Sponsor取消EGA Sponsor票据，以4,227股B系列优先股和认股权证交换，认股权证行使价0.01美元/股，有效期五年[337] 未来支出预计 - 公司预计未来12个月支出约1.258亿美元，包括应付账款2360万美元、应计费用等2730万美元等[341] 权益分类情况 - 公司确定A系列低价认股权证、公共认股权证和私募认股权证为负债，B系列低价认股权证为永久权益[357] - 2025年3月31日，25,000股A系列优先股和54,737股B系列优先股可能赎回，按赎回价值列为临时权益[359] 租赁情况 - 公司租赁期限为2至30年，车辆租赁多为短期租赁[338] 诉讼情况 - 公司涉及日常业务诉讼，认为对财务状况和经营成果无重大影响[352] 新兴成长公司相关 - 公司作为“新兴成长公司”可享受JOBS法案的豁免和减少报告要求，若年度总收入达到或超过12.35亿美元，将不再是“新兴成长公司”[365] - 公司作为“新兴成长公司”可享受JOBS法案的豁免和减少报告要求，若在任何三年期间发行超过10亿美元的非可转换债务，将不再是“新兴成长公司”[365] - 公司选择使用JOBS法案的延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则，可能导致审计财务报表与其他公司不可比[364] - 公司可作为“新兴成长公司”直至完成首次公开募股五周年后的财政年度最后一天[365] - 公司无需提供SOX第404条要求的财务报告内部控制系统的审计师鉴证报告[365] - 公司无需提供非新兴成长上市公司可能要求的所有薪酬披露[365] 市场风险情况 - 公司主要市场风险与利率和飞机燃料成本有关，与2024年年度报告中描述的市场风险相比无重大变化[367] 资产相关会计处理 - 资产待售公允价值基于可观察和不可观察输入，后续估计变化将记录为损益并调整账面价值[362] - 减值包含在公司简明综合运营和全面亏损报表的飞机销售和待售飞机损益中[362] 会计政策参考 - 参考本报告中未经审计的简明综合财务报表附注2“重要会计政策摘要”中“最近采用的会计公告”和“最近发布但尚未采用的会计准则”部分[363]