公司运营结构 - 公司通过四个主要子公司运营，分别是T Bancshares, Inc.、Sanders Morris LLC、Tectonic Advisors, LLC和HWG Insurance Agency LLC[159] - 公司的报告分部为银行业务和其他金融服务，还有HoldCo and Other类别[160] 财务报表编制基础 - 公司编制合并财务报表基于美国公认会计原则和金融服务行业惯例，部分领域需管理层进行估计和假设[161] 净利润与每股收益 - 截至2025年3月31日的三个月，归属于普通股股东的净利润增加120万美元，即44.4%，达到390万美元，2024年同期为270万美元[163] - 2025年3月31日和2024年3月31日结束的三个月，摊薄后每股收益分别为0.57美元和0.37美元[163] 资产回报率与股权回报率 - 2025年3月31日结束的三个月，年平均资产回报率为2.01%，上年同期为1.67%；年平均股权回报率为16.42%，上年同期为11.50%[163] - 2025年和2024年3月31日结束的三个月，平均有形普通股股东权益的年回报率分别为22.39%和15.81%[165] 总资产与股东权益 - 截至2025年3月31日，总资产增加4710万美元，即5.5%，达到9.105亿美元，2024年12月31日为8.634亿美元[165] - 截至2025年3月31日，股东权益减少210万美元，即1.9%，降至1.113亿美元，2024年12月31日为1.134亿美元[166] 净利息收入相关 - 净利息收入是生息资产利息收入与付息负债利息支出的差额，其变化受规模、利差和平均利率影响[168] - 净利息收入从2024年3月31日止三个月的710万美元增至2025年同期的900万美元，增长190万美元，增幅26.8%[171] - 2025年3月31日止三个月净利息收益率为4.22%，较2024年同期的4.13%增加9个基点[171] 生息资产相关 - 生息资产平均规模从2024年3月31日止三个月的6.914亿美元增至2025年同期的8.61亿美元，增长1.696亿美元，增幅24.5%[172] - 生息资产平均收益率从2024年3月31日止三个月的8.32%降至2025年同期的8.15%，下降17个基点[173] 计息负债相关 - 计息负债平均规模从2024年3月31日止三个月的5.508亿美元增至2025年同期的7.087亿美元，增长1.579亿美元，增幅28.7%[175] - 计息负债平均利率从2024年3月31日止三个月的5.25%降至2025年同期的4.77%，下降48个基点[175] 信贷损失拨备 - 信贷损失拨备从2024年3月31日止三个月的91.7万美元降至2025年同期的85.5万美元，减少6.2万美元[181] 非利息收入相关 - 非利息收入从2024年3月31日止三个月的1049.8万美元增至2025年同期的1286.8万美元，增长237万美元，增幅22.6%[183] - 信托收入从2024年3月31日止三个月的173.9万美元增至2025年同期的196.4万美元，增长22.5万美元，增幅12.9%[183][184] - 咨询收入从2024年3月31日止三个月的393.8万美元增至2025年同期的439.9万美元，增长46.1万美元，增幅11.7%[183][185] 经纪收入与资产 - 2025年第一季度经纪收入增加140万美元，增幅77.5%，主要因辛迪加交易佣金、期权交易佣金和保证金参与贷款增加[187] - 2024年3月31日至2025年3月31日，经纪和咨询资产增加约4.213亿美元，增幅5.7%，源于正向净资金流入9.793亿美元，部分被客户资产市场贬值5.58亿美元抵消[188] 服务费用和其他收入 - 2025年第一季度服务费用和其他收入增加29.6万美元，增幅10.0%，主要因诺兰养老金管理费用增加36.9万美元[189] 非利息费用相关 - 2025年第一季度非利息费用增加250万美元，增幅19.7%，源于薪资和员工福利、占用费用等多项费用增加[191] - 2025年第一季度薪资和员工福利增加170万美元，增幅19.7%，主要来自其他金融服务部门和银行部门的增加[192] - 2025年第一季度占用和设备费用增加6000美元，增幅1.1%，与电话费用增加有关[193] - 2025年第一季度信托费用增加2万美元，增幅3.3%，因信托资产价值增加[194] - 2025年第一季度经纪和咨询直接成本增加11.8万美元，增幅22.7%，主要因桑德斯·莫里斯的清算费用和咨询清算费用增加[195] - 2025年第一季度专业费用增加14万美元，增幅32.3%，源于其他金融服务和银行部门的增加[196] 所得税费用 - 2025年第一季度所得税费用约为120万美元，上年同期为84.8万美元，有效所得税税率为21.6%，上年同期为21.7%[199] 银行业务数据 - 银行业务2025年第一季度税前收入增加100万美元，增幅55.9%[204] - 银行业务2025年第一季度净利息收入增加180万美元，增幅24.7%[205] - 银行业务2025年第一季度信贷损失拨备为85.5万美元，低于上一年同期的91.7万美元[206] - 银行业务2025年第一季度非利息收入减少3.9万美元，降幅10.7%[207] - 银行业务2025年第一季度非利息支出增加84.6万美元，增幅16.7%[208] 其他金融服务业务数据 - 其他金融服务业务2025年第一季度税前收入增加110万美元，增幅30.0%[210] - 其他金融服务业务2025年第一季度非利息收入增加240万美元，增幅23.8%[211] - 其他金融服务业务2025年第一季度非利息支出增加130万美元，增幅20.3%[212] HoldCo和其他业务数据 - HoldCo和其他业务2025年第一季度税前亏损增加32.6万美元，增幅21.4%[213] - HoldCo和其他业务2025年第一季度利息支出减少3万美元[213] 证券数据 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，受限证券中FRB股票的摊余成本和公允价值均为220万美元，FHLB股票在2025年3月31日摊余成本为34.8万美元、公允价值为200万美元，2024年12月31日摊余成本和公允价值分别为200万美元[216] - 截至2025年3月31日，可供出售证券摊余成本为2227.6万美元、公允价值为2059.8万美元；持有至到期证券摊余成本为2263万美元、公允价值为2069万美元；受限证券摊余成本和公允价值均为257.3万美元。2024年12月31日，可供出售证券摊余成本为2235.6万美元、公允价值为2028万美元；持有至到期证券摊余成本为2264.4万美元、公允价值为2070.2万美元；受限证券摊余成本和公允价值均为428.4万美元[217] - 截至2025年3月31日，可供出售证券中美国政府机构证券1 - 年及以下到期金额为100万美元、收益率0.52%，1 - 5年到期金额为1099.9万美元、收益率1.12%，5 - 10年到期金额为356.9万美元、收益率2.5%，10年以上到期无金额；抵押贷款支持证券1 - 年及以下到期无金额，1 - 5年到期金额为245.1万美元、收益率3.74%，5 - 10年到期金额为95.1万美元、收益率2.67%，10年以上到期金额为330.6万美元、收益率4.27%。持有至到期证券中PACE 5 - 10年到期金额为91.3万美元、收益率7.14%；PID/TIRZ 1 - 年及以下到期金额为69万美元、收益率4.12%，10年以上到期金额为2102.7万美元、收益率6.27%[219] 贷款数据 - 截至2025年3月31日，贷款总额（不含信贷损失准备金）增至7.038亿美元，较2024年12月31日的6.694亿美元增加3440万美元，其中SBA贷款增加3660万美元，应收账款保理增加270万美元，房地产贷款减少160万美元，商业和工业贷款减少280万美元，USDA贷款减少38.6万美元[220] - 截至2025年3月31日，SBA贷款占贷款总额的63.7%，为4.485亿美元；商业和工业贷款占11.0%，为7730万美元；房地产贷款占19.5%，为1.372亿美元。2024年12月31日，SBA贷款占61.5%，为4.119亿美元；商业和工业贷款占12.0%，为8010万美元；房地产贷款占20.7%，为1.388亿美元[220] - 截至2025年3月31日，非应计贷款中商业和工业贷款为61.7万美元，占比0.09%；房地产 - 建筑/土地贷款为633.9万美元，占比0.90%；房地产 - 住宅贷款为11.3万美元，占比0.02%；SBA担保贷款为1150.3万美元，占比1.63%；SBA无担保贷款为176.8万美元，占比0.25%，非应计贷款总计2034万美元，占比2.89%。2024年12月31日，非应计贷款总计1590.8万美元，占比2.38%[225] - 截至2025年3月31日，90天以上逾期的商业和工业贷款无金额，90天以上逾期的应收账款保理为1.8万美元，非不良资产总计2035.8万美元，占比2.89%。2024年12月31日，90天以上逾期的商业和工业贷款为1.8万美元，90天以上逾期的应收账款保理为1.2万美元，非不良资产总计1593.8万美元，占比2.38%[225] - 2025年第一季度平均总贷款余额为731279000美元，2024年同期为540998000美元；期末投资性贷款总额2025年为703760000美元，2024年为538442000美元[235] 贷款损失准备 - 公司使用开放池寿命法估计所有贷款池的预期损失，除牙科、SBA和USDA贷款单独划分池外，贷款组合池与联邦金融机构检查委员会要求的季度电话报告中指定的贷款类别大致一致[228] - 对于所有贷款池，管理层确定两年为合理且可支持的预测期，并在两年内直线回归到历史损失率，同时利用第三方经济预测和其他内外部经济指标制定预测指标[229] - 管理层根据内外部相关信息估计准备金余额，历史信用损失经验是估计预期信用损失的基础，并会根据当前贷款特定风险特征对历史损失信息进行调整[230] - 截至2025年3月31日，总贷款的分配拨备为9136000美元，占贷款组合的100.0%，贷款损失准备率为1.3%；截至2024年12月31日，分配拨备为9183000美元，占贷款组合的100.0%，贷款损失准备率为1.4%[234] 存款数据 - 截至2025年3月31日，存款总额较2024年12月31日增加41700000美元，增幅5.9%，达到752800000美元[238] - 截至2025年3月31日，250000美元及以上定期存款到期分布为：三个月及以内33068000美元、三到六个月20700000美元、六到十二个月41619000美元、十二个月以上4422000美元，总计99809000美元[240] - 截至2025年3月31日，估计未保险存款约为53300000美元，占存款总额的7.1%[240] 借款与信贷额度 - 截至2025年3月31日，借款总额为29000000美元，2024年12月31日为22000000美元[241] - 公司在FHLB有61700000美元的信贷额度，截至2025年3月31日无借款，2024年12月31日借款为10000000美元；在FRB有39100000美元的信贷额度，截至2025年3月31日借款为17000000美元，2024年12月31日无借款[241][242] - 截至2025年3月31日，公司在美联储的计息账户持有约5980万美元[253] - 截至2025年3月31日，公司在联邦住房贷款银行的借款能力为6170万美元，未使用[253] - 截至2025年3月31日，公司在美联储贴现信贷额度的借款能力为3910万美元，已使用1700万美元[254] 次级票据 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司未偿还次级票据总额均为12000000美元，2017年票据利率分别为9.68949%和10.03406%，2018年票据利率分别为8.91249%和9.25706%[243] 资本充足率 - 截至2025年3月31日，公司和银行均满足所有适用的资本充足率要求[245] - 截至2025年3月31日，Tectonic Financial公司一级资本与平均资产比率为10.34%，普通股一级资本与风险加权资产比率为12.63%，一级资本与风险加权资产比率为15.58%，总资本与风险加权资产比率为16.8