财务数据关键指标变化-资产变化 - 截至2025年3月31日，公司总资产较2024年6月30日增加280万美元，即0.8%，达到3.662亿美元[169] - 现金及现金等价物较2024年6月30日增加130万美元，即4.8%，达到2830万美元[170] - 净贷款较2024年6月30日增加280万美元，即1.6%，达到1.732亿美元，主要因多户家庭贷款、二级抵押贷款和房屋净值信贷额度以及一至四户家庭住宅房地产贷款增加[171] - 可供出售证券较2024年6月30日减少1.6万美元，即14.2%，降至9.7万美元[172] - 持有至到期证券较2024年6月30日减少110万美元，即0.7%，降至1.459亿美元[173] 财务数据关键指标变化-负债与权益变化 - 总负债较2024年6月30日增加310万美元，即1.1%，达到2.905亿美元[174] - 存款较2024年6月30日增加300万美元，即1.1%，达到2.738亿美元，主要因定期存款增加[175] - 股东权益较2024年6月30日减少33.5万美元，即0.5%，降至7570万美元[177] 财务数据关键指标变化-一季度收入和利润 - 2025年第一季度公司盈利4000美元，而2024年同期净亏损4万美元，净利息收入增加11.5万美元，即7.0% [178] - 利息和股息收入较2024年第一季度增加25.9万美元，即8.6%，达到330万美元，主要因贷款、证券和短期投资利息增加[179] - 2025年第一季度净利息收入增加11.5万美元，增幅7.0%，达180万美元，净息差和净利差均上升[182] - 2025年第一季度非利息收入减少7000美元，降幅4.2%，至16万美元，主要因客户服务费和其他收入减少[184] 财务数据关键指标变化-一季度成本和费用 - 2025年第一季度利息支出增加14.4万美元，增幅10.5%，达150万美元，主要因存款证平均利率和平均余额上升[181] - 2025年第一季度计提信贷损失拨备6.6万美元，贷款信贷损失拨备9.7万美元，反映贷款发放增加[183] - 2025年第一季度非利息支出减少6.1万美元，降幅3.2%，至180万美元，主要因薪资和员工福利费用减少[185] - 2025年第一季度所得税拨备增加3.9万美元，因慈善捐赠结转的递延税估值备抵增加[186] 财务数据关键指标变化-九个月收入和利润 - 2025年3月31日止九个月公司净亏损16.4万美元，较2024年同期增加3.7万美元，增幅29.1%[195] - 2025年3月31日止九个月利息和股息收入增至970万美元，较2024年增加120万美元，增幅14.1%[196] - 2025年3月31日止九个月净利息收入增至510万美元，较2024年增加2000美元[198] - 2025年3月31日止九个月非利息收入降至49.5万美元，较2024年减少4000美元，降幅0.8%[201] 财务数据关键指标变化-九个月成本和费用 - 2025年3月31日止九个月利息支出增至470万美元，较2024年增加120万美元，增幅34.8%[197] - 2025年3月31日止九个月非利息支出降至580万美元，较2024年减少17.1万美元，降幅2.9%[203] 财务数据关键指标变化-其他财务数据 - 2025年3月31日，贷款信贷损失准备金为150万美元，占总贷款的0.86%，低于2024年同期[183] - 2025年第一季度，计息资产平均余额为3.45848亿美元，平均收益率为3.80%[189] - 2025年第一季度，计息负债平均余额为2.5424亿美元，平均利率为2.38%[189] - 2025年第一季度，净利息收入（FTE）为177.3万美元，净息差为1.42%，净利差为2.05%[189] - 2025年3月31日贷款信用损失拨备为150万美元，占贷款总额0.86%，低于2024年的160万美元和0.91%[199] - 2025年第一季度生息资产总额增加25.4万美元，付息负债总额增加14.4万美元，净利息收入增加11万美元[194] - 2025年3月31日和2024年净递延贷款费用分别为35.3万美元和37.6万美元[205] - 截至2025年3月31日的九个月，总生息资产平均余额为345,488千美元，利息为9,807千美元，平均收益率为3.78%；2024年同期分别为332,995千美元、8,617千美元和3.45%[206] - 截至2025年3月31日的九个月，总付息负债平均余额为252,162千美元，利息为4,662千美元，平均利率为2.47%；2024年同期分别为239,036千美元、3,459千美元和1.93%[206] - 2025年和2024年九个月证券的税收等效调整分别为59,000美元和74,000美元[206] - 2025年和2024年九个月净利息收入（税收等效调整后）分别为5,145千美元和5,158千美元[206][208] - 2025年与2024年九个月相比，生息资产因利率和规模变动使净利息收入增加1,190千美元，付息负债使净利息收入增加1,203千美元，净利息收入减少13千美元[210] 管理层讨论和指引-利率风险分析 - 公司主要市场风险是利率风险，未开展套期保值活动[211][212] - 公司通过净利息收入模拟模型和经济价值权益模拟模型分析利率风险[213][214][218] - 假设2025年3月31日起利率立即统一变动，利率上升400个基点，一年期净利息收入预测为6,011千美元，较当前水平下降23.4%；利率下降400个基点，一年期净利息收入预测为8,114千美元，较当前水平上升3.4%[216] - 截至2025年3月31日，若利率上升400个基点，经济价值权益（EVE）减少22,158千美元，降幅39.9%；若利率下降400个基点，EVE增加10,110千美元，增幅18.2%[220] - 2025年3月31日，利率上升200个基点，EVE减少11,401千美元，降幅20.5%；利率下降200个基点，EVE增加7,794千美元，增幅14.0%[220][222] - 利率风险测量方法存在固有缺陷，净利息收入和经济价值评估（EVE）表不能精确预测市场利率变化影响[223] - 净利息收入和EVE计算可能不反映金融工具公允价值，市场利率下降会增加贷款、存款和借款公允价值[224] 管理层讨论和指引-资金与信贷情况 - 2025年3月31日，公司有1040万美元联邦住房贷款银行（FHLB）未偿还预付款，还有能力额外借入5270万美元FHLB预付款[225] - 2025年3月31日，公司在FHLB和波士顿联邦储备银行可用信贷额度分别为240万美元和2690万美元，均未提取[225] - 2025年3月31日，公司有120万美元贷款发放承诺、370万美元房屋净值信贷额度未动用资金和170万美元商业及其他信贷额度未动用资金[231] 管理层讨论和指引-现金流量情况 - 2025年3月31日止九个月，经营活动提供净现金36.1万美元，2024年同期为9.6万美元[227] - 2025年3月31日止九个月，投资活动使用净现金160万美元，2024年同期为提供现金580万美元[227] - 2025年3月31日止九个月，融资活动提供净现金250万美元，2024年同期为890万美元[227] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司在2025年3月31日和2024年6月30日，银行均超过所有监管资本要求[229] - 公司作为新兴成长公司，选择使用延长过渡期推迟采用适用于上市公司的新会计准则[234]