财务数据关键指标变化 - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司总运营收入分别为95,206,021美元和27,826,592美元[17] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司总运营费用分别为97,568,527美元和25,800,692美元[17] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司运营（亏损）收入分别为 - 2,362,506美元和2,025,900美元[17] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司净（亏损）收入分别为 - 3,191,685美元和1,184,632美元[17] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司基本及摊薄每股亏损分别为 - 0.12美元和 - 0.11美元[17] - 2025年第一季度总运营收入为95,206,000美元，较2024年同期的102,345,000美元有所下降；总运营亏损为2,363,000美元，而2024年同期为盈利6,062,000美元[63] - 2025年第一季度，客户关系无形资产摊销费用为2,078,330美元，商标无形资产摊销费用为337,500美元[65] - 2025年第一季度所得税费用为 - 702,621美元，而2024年同期为388,878美元[69] - 2025年第一季度，总租赁成本为871,112美元，而2024年同期为215,630美元[75] - 2025年第一季度、2024年第一季度（继承方）和2024年第一季度（前身），公司销售型租赁收入分别为702,643美元、0美元和125,445美元[79] - 2025年第一季度、2024年第一季度（继承方）和2024年第一季度（前身），公司利息收入分别为12,396美元、0美元和213美元[80] - 2025年第一季度，受限股票奖励相关的总补偿费用为1,183,009美元；截至2025年3月31日，未确认补偿费用为15,111,733美元，预计未来四年确认[90] - 2025年第一季度，公司司机和分包商两个报告分部的总营收为95,206,021美元，经营利润为4,483,417美元，税前亏损为3,894,306美元[94] - 2024年第一季度，两个报告分部总营收为27,826,592美元，经营利润为2,025,900美元，税前亏损为452,390美元[97] - 2025年第一季度和2024年第一季度，基本每股亏损分别为0.12美元和0.11美元，稀释每股亏损计算分别排除1,214,132股和0股受限股票单位[100] 各条业务线表现 - 2025年第一季度、2024年第一季度（继承方）和2024年第一季度（前身），公司销售型租赁收入分别为702,643美元、0美元和125,445美元[79] - 2025年第一季度、2024年第一季度（继承方）和2024年第一季度（前身），公司利息收入分别为12,396美元、0美元和213美元[80] 管理层讨论和指引 - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09，要求所得税披露更透明，于2024年12月15日后的年度生效，公司正在评估影响[45] - 2024年3月SEC通过气候相关披露规则，因诉讼已发布暂缓令，公司正在评估影响[46] - 2024年11月FASB发布ASU 2024 - 03，要求额外披露成本和费用，于2026年12月15日后的财年生效，允许提前采用，公司正在评估影响[47] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年5月13日公司完成首次公开募股，并完成对五家运营企业的收购[29] - 2024年8月16日，公司以约2890万美元现金和106.9346万股普通股收购Auto Transport Group, LC[30] - 2024年11月1日，公司以450万美元现金收购Utah Truck & Trailer Repair, LLC[30] - 公司授予符合条件的员工限制性股票单位，按授予日公允价值计量和确认员工服务成本[40] - 2023年12月21日，公司签订协议收购五家运营企业，收购于2024年5月13日完成[48] - 收购Delta的现金对价为31580792美元，股票对价为32888947美元，总收购价64469739美元，商誉27558000美元[50] - 收购Deluxe的现金对价为36634181美元，股票对价为20907990美元，或有对价3095114美元，总收购价60637285美元，调整后商誉34555987美元[52] - 收购Proficient Transport的现金对价为82185183美元，股票对价为26575928美元，总收购价108761111美元，调整后商誉58332452美元[53] - 收购Deluxe的或有对价（ earn - out ）支付方式为50%现金和50%普通股，但最终无需支付[49] - 公司采用收购法对收购进行会计处理，并选择应用推延会计[50] - 截至2025年3月31日，公司多笔收购总现金对价支付17.8528051亿美元，股票对价发行10.332196亿美元，或有对价3095.114万美元，总购买价格28.4945125亿美元[58] - 收购中公允价值净资产总额为14.2998473亿美元，商誉总额为14.1946652亿美元，预计约1.204亿美元商誉可税前扣除[58] - 2024年8月8日公司子公司与Auto Transport Group达成合并协议，8月15日完成收购，总购买价格4948.0431万美元，商誉2459.3929万美元且无部分可税前扣除[59][60] - 2024年11月1日公司以4515.004万美元全现金收购Utah Truck & Trailer，确认净有形资产15.5458万美元，商誉4359.546万美元且全部可税前扣除[61] - 公司收购中确认的无形资产总额为1.149亿美元，其中客户关系类1.025亿美元，商标类1.24亿美元[58] - Auto Transport Group收购中确认的无形资产为2330万美元，其中客户关系类2220万美元，商标类110万美元[60] - Sierra收购现金对价支付1744.2396万美元，股票对价发行1394.904万美元，总购买价格3139.1436万美元，公允价值净资产2032.1662万美元，商誉1106.9774万美元[55] - Tribeca收购现金对价支付1068.5499万美元，股票对价发行900.0055万美元，总购买价格1968.5554万美元，公允价值净资产925.5115万美元，商誉1043.0439万美元[56] - 公司收购中Delta、Deluxe、Transport、Sierra、Tribeca的总购买价格分别为6446.9739万美元、6423.6658万美元、1.08761111亿美元、3212.2324万美元、1968.5554万美元[58] - 公司收购中Delta、Deluxe、Transport、Sierra、Tribeca公允价值净资产分别为4164.8239万美元、2958.576万美元、5408.0535万美元、2293.4408万美元、1359.8322万美元[58] - 公司获授权发行50,000,000股普通股，每股面值0.01美元；2024年5月完成首次公开募股，发行14,333,333股，每股15美元，总收益2.15亿美元，扣除费用后净收益1.92273599亿美元[83] - 2024年5月，公司为归属的受限股票单位发行404,177股普通股；2024年6月，行使超额配售权发行1,435,000股，总收益2150万美元，净收益20,018,250美元[85][86] - 2024年计划下可发行的普通股最高数量为3,260,000股，截至2024年12月31日，剩余1,043,656股可发行[87][89] - 2020年5月，一名经纪员工对Sierra Mountain Group, Inc.及其一名高管提起诉讼，公司否认责任并反诉[103] - 2023年8月，各方就集体诉讼和解条款达成一致，待长期和解协议批准，拟支付约400万美元[104] - 2024年10月16日，法院签署并下达集体诉讼最终批准令，金额为394.7725万美元，公司于11月20日支付[104] - 2024年5月，一名前员工对Deluxe Auto Carriers, Inc.提起诉讼，公司正在评估潜在责任[105] - Deluxe Auto Carriers, Inc.在2019 - 2022年退休计划信息申报方面向劳工部提交文件逾期，截至2024年12月31日已完成补交[106] - 2025年4月1日，PAL Stock Acquiror, Inc.收购Brother Auto Transport，其拥有110辆牵引车和拖车[107]