首次公开募股相关 - 2021年9月14日，公司完成首次公开募股，发行690万股，每股10美元，共募集资金6900万美元[193] - 首次公开募股同时，公司发行40.6万股私募配售单位，其中18.1万股售予投资者获现金246万美元，22.5万股用于抵消前赞助商110.5万美元贷款和本票[194] - 首次公开募股结束后，6969万美元净收益存入信托账户[195] 股东赎回相关 - 2023 - 2025年期间，四次股东会议上分别有396.0387万、138.1866万、123.2999万和22.5082万股行使赎回权，分别从信托账户取出4107.7199万、1513.4429万、1379.0479万和257.3762万美元[200][201][202][203] 公司股份及资金存入情况 - 截至本10 - Q表格提交时，公司有262.3666万股流通在外，为延长截止日期共向信托账户存入185.2375万美元[204] 消费税相关 - 公司因赎回股份确认消费税72.5759万美元，占赎回股份价值的1% [205] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司消费税负债分别为84.4372万和75.0608万美元，含利息和罚款[206] 业务合并相关 - 2024年3月26日，公司与VisionWave Technologies及其股东签订业务合并协议，9月6日签订合并协议和重组计划[208][209] - 根据合并协议，目标公司每股普通股将转换为4041股VisionWave普通股[212] - 业务合并完成后，VisionWave董事会将由八名董事组成，部分目标公司管理人员将成为VisionWave高管[213] 财务数据关键指标变化 - 净亏损 - 截至2025年3月31日的三个月，公司净亏损427,465美元，2024年同期净亏损28,219美元[226][227] 财务数据关键指标变化 - 现金及营运资金 - 截至2025年3月31日，公司现金为19,189美元，营运资金赤字为5,842,300美元[228] 财务数据关键指标变化 - 欠款情况 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司分别欠前赞助商、赞助商等2,019,200美元和1,811,700美元[229] 财务数据关键指标变化 - 本票及成本费用递延 - 公司向Evie Autonomous LTD发行本金为1,003,995美元的无担保本票[230] - 公司递延了约300,000美元的交易成本、1,003,995美元的本票、1,556,253美元的欠款以及110,400美元的薪酬费用[231][232][233] 私募协议相关 - 2025年4月9日，VisionWave与Maxim Group LLC达成协议，进行至多1000万美元的股权或股权关联证券私募，Maxim将收取7.0%的现金配售费[239] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金使用 - 截至2025年3月31日的三个月，经营活动使用现金204,706美元，2024年同期为162,171美元[241][242] 信托账户资金情况 - 截至2025年3月31日，信托账户中的现金和投资为1,147,694美元，已提取94,099美元用于支付税款[243] 认股权证核算 - 公司将私募认股权证作为负债按公允价值核算，公共认股权证分类为权益[246] 会计准则影响 - 2023年12月FASB发布的ASU 2023 - 09于2024年12月15日后生效，公司管理层认为其对财务报表和披露无重大影响[247] 承销商费用相关 - 承销商有权获得总计22.5万美元的递延承销折扣，在公司完成业务合并时由赞助商支付[250] - 承销商有权在公司完成首次业务合并时获得首次公开发行信托账户中单位销售总收益3.5%的业务合并营销费[250]