收入和利润（同比环比） - 2025年第一季度总收入为1.848亿美元，同比下降39.9%，其中产品销售额下降36.8%至1.406亿美元，服务收入下降48.2%至4420万美元[163] - 2025年第一季度毛利率下降至33.3%（2024年同期为41.4%），主要由于高毛利服务收入减少[164] - 2025年第一季度净亏损扩大至3965万美元（2024年同期为1144万美元），亏损增幅达246.6%[173] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度运营费用激增235.6%至4067万美元，主要由于股票薪酬增加1579万美元及专业费用增长247.7%[165][166][168] - 研发费用归零，较2024年同期下降100%（85777美元），因Spotlight AI产品已于2024年7月投入商用[167] - 研发费用预计将随新产品开发和现有产品改进持续增加[157] - 2025年销售及行政费用预计因市场扩张和AI图像处理解决方案推出而增长[159] 业务线表现 - 公司业务分为三大报告分部：Safe-Pro USA、Airborne Response和Safe Pro AI[152] - 收入主要来自个人防护装备（PPE）、防弹设备及无人机关键基础设施巡检服务[153] - Safe-Pro USA产品销售收入在货物发出时确认，培训及检测收入在服务完成且收款可能性高时确认，多重折扣按公允价值比例分摊[187] - Airborne Response服务收入在完成客户合同约定服务且收款可能性高时确认[188] - Safe Pro AI采用SaaS订阅模式，按上传图像处理量（千兆像素/公顷）预付费或后付费，收入在客户使用并满足履约义务时确认[190] 供应链和供应商 - 2025年第一季度公司88.9%的库存采购集中于四家供应商（美国防护工程10.0%、Avient防护材料42.0%、林肯织物15.3%、Chatsuboo.net 21.7%）[151] - 2024年同期72.2%的库存采购来自两家供应商（Minelab Electronics 40.1%、Hextronics 42.1%）[151] - 毛利率受供应链变化、产品组合及竞争定价等多因素影响[154] 现金流和资本 - 截至2025年3月31日，现金余额下降53.7%至91.2万美元，营运资本减少66.9%至61.4万美元[174][175] - 2025年第一季度经营活动现金净流出941,751美元，主要受净亏损影响，部分被263万美元股票薪酬抵消[178] - 无形资产技术投资导致2025年第一季度投资活动现金流出123,359美元[180] - 2025年第一季度融资活动现金净流入6,610美元，主要来自关联方借款15,816美元[181] - 总资产下降25.5%至368.7万美元，股东权益减少31.8%至264.3万美元[174] 会计政策和确认 - 公司于2023年1月1日采用ASC 326会计准则，对应收账款及其他应收款采用当前预期信用损失法计提坏账准备，基于历史坏账经验、账龄分析和未来预计核销情况[185] - 公司根据ASU Topic 606确认收入，对制造产品提供保修但历史未发生保修费用，因此未计提保修准备金[186] - 商誉不进行摊销但需至少每年进行减值测试，若报告单元账面价值超过公允价值则差额确认为减值损失[192] - 无形资产按成本减累计摊销（直线法）计量，定期评估减值迹象[193] - 长期资产（含无形资产）在可收回金额低于账面价值时计提减值，按公允价值与账面价值差额计量[194] - 股票薪酬按授予日公允价值在服务期间分摊确认，允许在发生时确认作废[195] - 企业合并采用收购法，收购价格超过净资产公允价值的差额记为商誉，涉及重大估值假设[196] 其他财务数据 - 折旧及摊销涉及计算机设备与有限寿命无形资产[160] - 利息支出包含担保票据和可转换票据相关费用[160] - 所得税准备金基于税务与GAAP净收入的差异评估[161]