首次公开募股及私募融资详情 - 首次公开募股共出售22,009,963个单位，每单位10.00美元，筹集总收益2.2009963亿美元[151] - 同时进行私募配售，以每份1.50美元的价格出售6,666,667份私募认股权证，筹集1000万美元[152] - 承销商部分行使超额配售权后，额外出售2,009,963个单位及267,995份私募认股权证，分别筹集约2009.96万美元及40.1993万美元[151][153] - 首次公开募股及相关发行成本总计1071.8994万美元，其中包含810.548万美元的递延承销费用[154] - 首次公开募股及私募后，有2.26702619亿美元（每单位10.30美元）的净收益存入信托账户[155] 信托账户变动及赎回情况 - 在2023年5月的会议后，公司赎回15,799,245股A类普通股，支付约1.67831206亿美元，赎回后信托账户余额约为6570万美元[157] - 在2024年6月的会议后，公司赎回4,343,316股A类普通股，支付约4990.038万美元，截至2025年3月31日信托账户余额约为2244.4007万美元[157] 近期财务状况 - 截至2025年3月31日，公司现金为69,188美元，营运资金赤字为444.2236万美元[167] - 2025年第一季度净收入为24,976美元，其中信托账户投资利息收入为181,347美元，运营成本为156,371美元[166] - 2024年第一季度净收入为588,681美元，其中信托账户投资利息收入为846,150美元，运营成本为257,469美元[166] 业务合并期限与持续经营风险 - 公司必须在2026年3月3日前完成业务合并，否则将面临信托账户强制清算及潜在解散，这对其持续经营能力构成重大疑虑[168] - 若未完成业务合并，承销商有权获得每单位0.35美元、总计8,105,480美元的递延承销佣金[170] 债务与表外安排 - 公司无表外融资安排、特殊目的实体或长期债务，截至2025年3月31日无表外负债[169] - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[170] 公司分类与会计准则 - 公司作为“新兴成长公司”，可延迟采用新会计准则，其财务报表可能与遵循公众公司生效日期的公司不可比[171] - “新兴成长公司”身份豁免期持续至IPO完成后五年或不再符合该资格为止，以较早者为准[173] - 公司被定义为较小报告公司，无需提供本项要求的市场风险定量和定性披露信息[178] 会计政策与估计 - 公司唯一涉及关键会计估计的项目是公司本票转换特征的价值[174] - 具有可能赎回权的普通股被归类为临时权益，列报于股东赤字部分之外[176] - 认股权证工具根据FASB ASC 815-40被归类为负债，并按公允价值计量[177]