公司基本信息 - 公司于2023年12月21日将公司名称从Park City Group, Inc.变更为ReposiTrak, Inc.，拥有两家主要子公司，PC Group, Inc.（持股98.76%）和Park City Group, Inc.（持股100%）[75] - 公司服务分为合规管理、可追溯性网络和供应链解决方案三个应用套件 [74] 财务数据关键指标变化 收入和利润（同比环比） - 2025年和2024年第一季度收入分别为5913732美元和5084866美元，同比增长16%，主要因各业务线订阅收入增长 [84] - 2025年3月31日止九个月，公司收入为16,845,782美元，2024年同期为15,270,729美元，同比增长10%[94] 成本和费用（同比环比） - 2025年和2024年第一季度服务和产品支持成本分别为911693美元和831912美元，增长10%，主要因开发人员加速自动化服务 [86] - 2025年和2024年第一季度销售和营销费用分别为1408861美元和1349838美元，增长4%，主要因销售佣金、差旅费和营销投入增加 [87] - 2025年和2024年第一季度一般和行政费用分别为1455602美元和1352197美元，增长8%，主要因员工福利、保险和工资税增加 [88][89] - 2025年和2024年第一季度折旧和摊销费用分别为328723美元和288576美元，增长14%，因新增资产用于扩展数据中心 [90] - 2025年和2024年第一季度其他净收入分别为306866美元和348084美元，减少12%，因固定收益工具利息收入减少 [91] - 2025年3月31日止三个月，公司优先股股息为85,725美元，2024年同期为134,345美元，下降36%；2025年3月31日止九个月，优先股股息为289,223美元，2024年同期为427,567美元，下降32%[92][101] - 2025年3月31日止九个月，服务和产品支持成本为2,773,468美元，2024年同期为2,571,533美元，增长8%[96] - 2025年3月31日止九个月，销售和营销费用为4,392,997美元，2024年同期为4,119,716美元，增长7%[97] - 2025年3月31日止九个月，一般和行政费用为4,124,706美元，2024年同期为3,978,798美元，增长4%[98] - 2025年3月31日止九个月，折旧和摊销费用为913,646美元，2024年同期为897,479美元，增长2%[99] 其他财务数据 - 2025年3月31日，公司现金及现金等价物为28,134,321美元，2024年6月30日为25,153,862美元，增长12%[103][104] - 2025年3月31日止九个月，经营活动产生的净现金为6,763,371美元，2024年同期为4,910,741美元，增长38%[105] - 2025年3月31日止九个月，投资活动产生的净现金为6,315美元，2024年同期为 - 48,538美元，增长113%[106] - 2025年3月31日止九个月，融资活动使用的净现金为3,789,227美元，2024年同期为4,400,402美元，下降14%[107][108] - 2025年3月31日现金公允价值为28134321美元，加权平均利率为4.84%[134] 各地区表现 - 公司业务主要在美国，不受外汇汇率和国外市场经济条件影响，对利率变化的风险敞口有限[131][132][133] 管理层讨论和指引 - 2025年3月21日，公司董事会宣布每股0.01815美元的季度现金股息（每年0.0726美元），按2025年3月31日收盘价计算，年股息收益率约为0.33% [77] - 2022年9月28日至2023年9月19日宣布每股0.015美元季度现金股息，2023年12月12日至2024年9月19日宣布每股0.0165美元季度现金股息[115] - 赎回和回购B系列可转换优先股，每股10.70美元，总购买价8964214美元[115] 其他没有覆盖的重要内容 - 2020年FDA宣布食品安全蓝图，2022年宣布FSMA 204最终规则，2023年1月20日生效，涉及16类食品，2025年3月合规期限延长至2028年7月20日 [78][79][81] - 2021年9月30日生效的信贷协议，提供1000万美元循环信贷额度，取代之前600万美元的协议，2023年3月31日到期[112] - 2023年3月31日生效的信贷协议修正案，将流动性要求从1000万美元提高到1200万美元，截至2024年3月31日信贷额度余额为零，2025年3月31日银行债务为零[113] - 截至2025年3月31日，运营租赁总付款231537美元，扣除利息后为215676美元；融资租赁总付款607463美元，扣除利息后为561949美元[117] - 2025年3月31日债务组合仅由资本租赁组成，有效固定年利率为4.55%，总租赁成本低于40万美元[113][133] - 2018年7月1日起采用ASU 2014 - 09确认收入，与历史做法基本一致[124][126] - 2019年7月1日起采用ASU 2016 - 02处理租赁[128]