财务数据关键指标变化 - 2024年7月24日（成立）至9月30日期间，公司净亏损27,788美元，基本和摊薄后每股净亏损0.01美元，加权平均流通股数为4,100,000股[14] - 2024年7月24日至9月30日，经营活动净现金使用量为20,720美元，融资活动净现金提供量为44,399美元，现金净增加23,679美元[19] - 截至2024年9月30日，公司总资产为1,661,413美元，总负债为125,801美元，股东权益为1,535,612美元[10] - 截至2024年9月30日，公司现金为23,679美元，无现金等价物[45] - 2024年7月24日至9月30日，公司净亏损27,788美元，由组建和运营成本构成[99] 首次公开募股及相关财务情况 - 2024年12月23日，公司完成首次公开募股，发行10,000,000个单位，每个单位10美元，总收益100,000,000美元；同时向赞助商和承销商代表出售400,000个私募单位，收益4,000,000美元[24] - 2024年12月31日，承销商全额行使超额配售权，购买1,500,000个额外单位，收益15,000,000美元；同时向赞助商和承销商代表私募37,500个单位，收益375,000美元[25] - 交易成本为4,203,522美元，包括2,156,250美元现金承销费和2,047,272美元其他发行成本[26] - 首次公开募股和超额配售完成后，115,575,000美元（每个单位10.05美元）被存入信托账户[28] - 2024年12月23日首次公开募股，公司以每股10美元价格出售1000万股单位，承销商全额行使超额配售权，于2025年1月3日以每股10美元价格购买150万股期权单位，产生1500万美元总收益[62] - 首次公开募股同时，发起人、EBC及其指定人以每股10美元价格购买40万股私募单位，产生400万美元总收益；超额配售权结束时，公司以每股10美元价格向发起人、EBC私募3.75万股期权私募单位，产生37.5万美元总收益[63] - 承销商有权获得每股0.2美元现金承销折扣，首次公开募股结束时支付200万美元，超额配售权结束时支付30万美元[76] - 2024年12月23日，公司完成首次公开发行10,000,000单位，每单位10美元，总收益100,000,000美元；同时私募400,000个私募单位，总收益4,000,000美元[89][100][116][117] - 2024年12月23日，公司因首次公开发行向EBC支付现金承销折扣，每单位0.20美元，总计2,000,000美元[90] - 2024年12月31日，承销商全额行使超额配售权，购买1,500,000个额外单位，总收益15,000,000美元；1月3日超额配售权交易结束，同时私募37,500个私募单位，总收益375,000美元[91][102][118] - 首次公开发行和超额配售权交易结束后，总计115,575,000美元存入信托账户，产生4,203,522美元发行成本[101] - 2024年12月23日首次公开募股和2025年1月3日超额配售完成后，总计1.15575亿美元被存入信托账户[119] - 公司支付了总计420.3522万美元，包括215.625万美元现金承销费（扣除14.375万美元承销商报销费用）和204.7272万美元其他发行成本[120] 业务合并相关安排 - 公司将为公众股东提供机会，使其可在业务合并相关股东大会或要约收购中赎回部分或全部公众股份，初始赎回价为每股10.05美元加相应利息[29] - 若公司寻求股东对业务合并的批准，需获得多数出席并投票股东的肯定决议；若不寻求股东批准，将按美国证券交易委员会要约收购规则进行赎回[29] - 若公司寻求股东批准业务合并且不按要约收购规则进行赎回，公众股东及其关联方赎回股份不得超过公众股份总数的15%，除非获得公司事先书面同意[32] - 公司有18个月时间完成业务合并，若未完成且未延长合并期，将赎回100%公众股份并清算解散[34] - 公司打算用信托账户资金完成业务合并，账户外资金用于识别和评估目标业务等[103][104] 公司股份及股权相关情况 - 截至2024年9月30日，公司授权发行1亿股优先股，无优先股发行或流通；授权发行5亿股普通股，410万股已发行和流通，包括383.3333万股创始人股份和26.6667万股EBC创始人股份[80][82] - 除公司不是业务合并存续公司情况外，权利持有人在首次业务合并完成时自动获得十分之一普通股；若公司未能在规定时间内完成首次业务合并，权利将到期无价值[83] - 2024年11月14日，发起人向公司董事候选人和特别顾问转让125,000股创始人股份，公允价值为477,500美元，每股3.82美元[87] 公司运营及费用相关情况 - 首次公开募股前，发起人同意向公司提供最高30万美元无利息、无担保贷款，用于部分首次公开募股费用，贷款于首次公开募股结束时偿还[70] - 自2024年12月19日起，公司与发起人达成协议，每月支付1万美元办公空间、行政和支持服务费用，业务合并完成或清算时停止支付[71] - 公司与EBC签订业务合并营销协议，首次业务合并完成时，公司将支付EBC相当于首次公开募股总收益3.5%现金费用，其中1.0%按信托账户留存资本比例支付；若EBC介绍目标业务，公司还将支付相当于首次业务合并总对价1.0%现金费用[77] - 发起人等可能向公司提供最高1,500,000美元的营运资金贷款，可转换为私募单位[105] 公司特殊身份及相关规定 - 公司作为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，且选择不退出会计准则延期过渡期[41][42] 管理层相关情况 - 公司管理层需对财务报表进行估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[43][44] 公司风险相关情况 - 公司的金融工具信用风险集中在一家金融机构的现金账户，可能超过250,000美元的联邦存款保险公司承保限额[46] 公司税务相关情况 - 截至2024年9月30日，公司无未确认的税收优惠，也无应计利息和罚款[50] - 公司被视为开曼群岛豁免公司，目前在开曼群岛和美国无需缴纳所得税[51] 公司金融资产和负债情况 - 公司金融资产和负债的公允价值近似于资产负债表中的账面价值[52] 公司衍生金融工具情况 - 截至2024年9月30日，公司无衍生金融工具[57] 公司净亏损计算情况 - 公司计算净亏损每股时，加权平均股数扣除了500,000股可能被没收的普通股[60] 公司财务报告控制情况 - 公司披露控制和程序在2024年第三季度末有效，本季度财务报告内部控制无重大变化[112][113] 报告签署情况 - 报告日期为2025年1月24日，由首席执行官兼首席财务官Tim Rotolo代表公司签署[128]