首次公开募股及配售情况 - 2024年12月23日，公司完成首次公开募股，发售1000万股，每股10美元，总收益1亿美元；同时完成向赞助商和承销商代表发售40万股私募单位，每股10美元，总收益40万美元[120][126] - 2024年12月31日，承销商全额行使超额配售权，2025年1月3日购买150万股，每股10美元，总收益150万美元；同时公司向赞助商和EBC私募3.75万股，每股10美元，总收益37.5万美元[120][127] - 首次公开募股和超额配售完成后，1.15575亿美元被存入信托账户，每单位10.05美元[121][128] - 承销商在首次公开募股结束时获得每单位0.2美元、总计200万美元的现金承销折扣；在超额配售结束时获得每单位0.2美元、总计30万美元的现金承销折扣[137] 财务数据关键指标变化 - 截至2025年3月31日的三个月，公司净收入90.599万美元，其中信托账户有价证券利息收入120.5409万美元，运营成本29.8973万美元，超额配售负债变动446美元[125][129] 其他财务数据 - 截至2025年3月31日，公司信托账户投资为1.16876887亿美元，现金为62.8113万美元[130][131] - 截至2025年3月31日，公司无未偿还的营运资金贷款，最高可贷款150万美元，可转换为私募单位[132] - 截至2025年3月31日，公司无表外安排、长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[135][136] 管理层讨论和指引 - 公司需在2026年6月23日前完成首次业务合并，否则将自动清算[134] - 公司管理层认为采用ASU 2023 - 09不会对财务报表和披露产生重大影响[142] - 管理层认为目前采用任何近期发布但尚未生效的会计准则，都不会对公司财务报表产生重大影响[143] 其他重要内容 - 公司对股份权利按公允价值计量，对超额配售选择权采用Black - Scholes估值模型，模型存在重大不确定性[139][140] - 公司按首次公开募股日期的公允价值报告向EarlyBirdCapital发行的股份以及向公司董事提名人及特别顾问出售创始人股份，采用概率加权预期回报法确定公允价值[141] - 2023年12月，FASB发布ASU 2023 - 09，要求在税率调节表中披露增量所得税信息等，2024年12月15日后开始的财年生效，允许提前采用[142] - 小型报告公司无需进行有关市场风险的定量和定性披露[144]