财务数据关键指标变化 - 2024年7月24日至9月30日，公司净亏损27,788美元，基本和摊薄后每股净亏损0.01美元，加权平均流通股数为4,100,000股[14] - 2024年7月24日至9月30日，经营活动净现金使用量为20,720美元，融资活动净现金提供量为44,399美元，现金净增加23,679美元[19] - 2024年7月24日至9月30日，公司净亏损27,788美元，由组建和运营成本构成[99] 各条业务线表现 无 各地区表现 无 管理层讨论和指引 - 公司拟进行业务合并，目标业务或资产的公允价值至少为信托账户资产的80%，且合并后公司需获得目标公司50%以上有表决权的证券或控制权[27] - 公司需在首次公开募股结束后的18个月内完成业务合并，否则将赎回100%的公众股份[34] - 公司将为公众股东提供赎回股份的机会，赎回价格为信托账户中按比例分配的金额（初始为每股10.05美元，加上按比例分配的利息，扣除应付税款）[29] - 若公司寻求股东对业务合并的批准，需获得多数出席并投票股东的肯定决议；若不寻求股东批准，将根据美国证券交易委员会的要约收购规则进行赎回[29] 其他没有覆盖的重要内容 - 截至2024年9月30日，公司总资产为1,661,413美元，总负债为125,801美元，股东权益为1,535,612美元[10] - 2024年12月23日，公司完成首次公开募股，发售10,000,000个单位，每个单位10美元，总收益100,000,000美元；同时向赞助商出售400,000个私募单位，每个单位10美元，总收益4,000,000美元[24] - 2024年12月31日，承销商全额行使超额配售权，购买1,500,000个额外单位，每个单位10美元，总收益15,000,000美元；同时向赞助商私募37,500个单位，每个单位10美元，总收益375,000美元[25] - 首次公开募股和超额配售完成后，115,575,000美元（每个单位10.05美元）被存入信托账户[28] - 交易成本为4,203,522美元，包括2,156,250美元现金承销费和2,047,272美元其他发行费用[26] - 截至2024年9月30日，公司现金为23,679美元，无现金等价物[45] - 金融机构现金账户有时可能超过联邦存款保险公司25万美元的承保限额[46] - 公司在2024年12月23日首次公开募股完成后，有足够资金满足营运资金需求[40] - 公司作为新兴成长型公司，选择不放弃使用新财务会计准则的延期过渡期[42] - 截至2024年9月30日，无未确认的税收优惠以及应计利息和罚款[50] - 公司被视为开曼群岛豁免公司，目前在开曼群岛或美国无需缴纳所得税[51] - 截至2024年9月30日，无衍生金融工具[57] - 计算每股净亏损时，加权平均股数扣除了500,000股可能被没收的普通股[60] - 保荐人同意若第三方索赔使信托账户资金低于每股10.05美元或清算时实际每股金额，将对公司负责[36] - 2024年12月23日首次公开募股，公司以每股10美元价格出售1000万股单位，承销商行使超额配售权，于2025年1月3日以每股10美元购买150万股期权单位，产生1500万美元总收益[62] - 首次公开募股同时，发起人、EBC及其指定人以每股10美元购买40万股私募单位，产生400万美元总收益；超额配售权结束时，公司以每股10美元向发起人、EBC私募3.75万股期权私募单位，产生37.5万美元总收益[63] - 2024年8月27日，公司向发起人发行431.25万股普通股，总价2.5万美元，约每股0.006美元；11月14日，发起人无偿交出47.9167万股，持有383.3333万股，最多50万股可能被没收[64] - 2024年8月27日，公司向EBC发行40万股普通股，总价2319美元，约每股0.006美元；11月14日，EBC无偿交出13.3333万股，持有26.6667万股，公司估计其公允价值为153.84万美元，即每股3.846美元[66] - 首次公开募股前，发起人同意向公司贷款最多30万美元用于部分费用，贷款无利息、无担保，于2024年12月31日或首次公开募股结束时到期，公司已借2.072万美元，首次公开募股结束时已偿还[70] - 自2024年12月19日起，公司与发起人达成协议，每月支付1万美元用于办公空间、行政和支持服务，业务合并或清算完成时停止支付[71] - 承销商有权获得现金承销折扣，首次公开募股时每股0.2美元，总计200万美元；超额配售权结束时每股0.2美元，总计30万美元[76] - 公司与EBC签订业务合并营销协议，业务合并完成时支付现金费用，金额为首次公开募股总收益的3.5%，其中1.0%按信托账户留存资本比例支付；若EBC介绍目标业务，公司支付相当于业务合并总对价1.0%的现金费用[77] - 公司授权发行1亿股优先股，面值每股0.0001美元；授权发行5亿股普通股，面值每股0.0001美元，截至2024年9月30日，发行和流通的普通股为410万股[80][81][82] - 除公司在业务合并中未存续情况外，权利持有人在首次业务合并完成时自动获得十分之一普通股；若公司未能在规定时间内完成业务合并，权利将过期作废[83] - 2024年11月14日，发起人向公司董事候选人和特别顾问转让125,000股创始人股份，公允价值为477,500美元，每股3.82美元[87] - 2024年12月10日，公司向发起人发行最高300,000美元无担保本票，取代8月23日最高150,000美元的本票[88] - 2024年12月23日，公司完成10,000,000单位的首次公开募股，每单位10美元，总收益100,000,000美元；同时私募400,000个私募单位，收益4,000,000美元[89][100][116][117] - 2024年12月23日，公司就首次公开募股向EBC支付每单位0.20美元的现金承销折扣，总计2,000,000美元[90] - 2024年12月31日，承销商行使超额配售权，购买1,500,000个额外单位，收益15,000,000美元；2025年1月3日完成交易，同时私募37,500个私募单位，收益375,000美元[91][102][118] - 首次公开募股和超额配售权交易结束后，2025年1月3日，总计115,575,000美元存入信托账户，产生4,203,522美元发行成本[101] - 公司每月向发起人关联方支付10,000美元用于办公空间、公用事业及秘书和行政支持服务[108] - 截至2024年9月30日，公司披露控制和程序有效，本季度财务报告内部控制无重大变化[112][113] - 截至报告日期，公司最终招股说明书中披露的风险因素无重大变化[115] - 2024年12月23日首次公开募股和2025年1月3日超额配售完成后，信托账户共存入1.15575亿美元[119] - 公司支付费用共计420.3522万美元，其中现金承销费215.625万美元（承销商报销净额14.375万美元），其他发行成本204.7272万美元[120]