
财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日和6月30日,公司总资产分别为4,033,749美元和6,684,745美元,降幅约39.66%[2] - 2024年和2023年六个月内,公司净亏损分别为2,819,073美元和7,058,158美元,亏损幅度收窄约60.06%[3] - 2024年和2023年六个月内,公司经营活动净现金使用量分别为2,925,202美元和4,620,364美元,减少约36.69%[7] - 2024年和2023年六个月内,公司投资活动净现金提供量分别为1,545,888美元和3,718,828美元,减少约58.42%[7] - 2024年和2023年六个月内,公司融资活动净现金提供量分别为0美元和7,773,271美元,减少100%[7] - 2024年12月31日和6月30日,公司现金及现金等价物分别为29,756美元和1,409,070美元,降幅约97.9%[2] - 2024年和2023年六个月内,公司加密货币挖矿收入分别为0美元和2,888,482美元,减少100%[3] - 2024年公司利息收入为105,000美元,2023年为0美元[3] - 2024年和2023年截至12月31日的六个月,公司经营亏损分别约为280万美元和710万美元[13] - 2024年和2023年截至12月31日的六个月,其他应收款预期信用损失拨备分别为3375美元和0美元[24] - 2024年和2023年截至12月31日的六个月,贷款应收款预期信用损失回收分别为65507美元和0美元[25] - 2024年和2023年截至12月31日的六个月,长期资产减值分别为0美元和4530587美元[31] - 2024年6月30日至12月31日,公司比特币开采活动收入288.8482万美元,销售收益466.8828万美元,处置收益9.4149万美元,减值损失7102美元,2024年12月31日比特币余额4.47枚,价值17.8687万美元,2025年1月全部出售获约40万美元,处置收益约20万美元[69] - 2024年12月31日其他应收款净额为93.5365万美元,较6月30日的170.5333万美元有所减少,其中第三方预付款从199.6944万美元降至119.6601万美元[70] - 2024年12月31日应收贷款净额为188.9941万美元,较6月30日的337.0322万美元减少,部分贷款已还清或展期[71] - 截至2024年12月31日的六个月,应收贷款利息收入为10.5万美元,2023年同期为零[72] - 2024年12月31日和2023年同期亏损分别为281.9073万美元和705.8158万美元,递延税资产估值备抵约650万美元,净递延税资产为零[77] - 2024年12月31日和2024年6月30日可转换债券本金余额分别为874万美元和1084万美元,转换为普通股分别为1万美元和120万美元,现金还款分别为96万美元和186万美元,剩余余额分别为777万美元和778万美元[97] 各条业务线表现 - 2025年公司签订销售协议,将销售295台Aethir Edge矿机[10] - 2025年,公司已签订多份销售协议,将出售总计295台Aethir Edge矿机,总价为29.45万美元[20] - 自2024年6月起,公司成为Aethir Edge矿机及相关硬件的非独家销售代表[20] - 公司提供加密货币交易验证服务,提供算力是唯一履约义务,交易对价为可变非现金对价,在成功放置区块并获确认时确认收入[49] - 公司销售加密货币矿机,交易价格固定,在设备控制权转移给客户时确认收入,公司作为代理按净额确认收入[51][53] - 公司成本收入主要包括加密货币挖矿业务的直接成本,矿机折旧也计入成本[54] - 公司于2023年12月停止加密货币挖矿业务,原因是美国运营成本高[50] 各地区表现 - 公司在开曼群岛、加拿大、美国和新加坡的业务在2024年和2023年六个月内均无应纳税所得额,适用税率分别为无、联邦15%及阿尔伯塔省8%、联邦21%及特拉华州8.7%、17%[73][74][75][76] 管理层讨论和指引 - 公司通过公开发行制定了结构化融资计划以支持运营稳定和未来扩张[20] - 公司通过将可转换债券及应计利息转换为普通股,加强了流动性状况[20] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司持有SonicHash Canada、SonicHash Singapore、SonicHash US 100%股权,持有Sonic Auspice DC LLC 55%股权[8][9][11] - 截至2024年12月31日,公司营运资金约为210万美元,现金余额约为3万美元[13] - 公司对合营企业或合伙企业中拥有50%或以下所有权权益的非控股权益,采用权益法核算[17] - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06,修订内容对上市公司自2021年12月15日后开始的财年生效,对公司未经审计的合并财务报表及相关披露无重大影响[63] - 2023年11月FASB发布ASU 2023 - 07,要求对可报告分部进行更多披露,对公司2024年1月1日开始的年度期间及2025年1月1日开始的中期期间生效,公司正评估影响[64] - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09,修改所得税披露规则,对2024年12月15日后开始的年度期间生效,公司正评估影响[65] - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 08,要求对符合特定标准的加密资产按公允价值计量,对2024年12月15日后开始的财年生效,公司正评估影响[67] - 公司按ASC 606确认收入,包括识别合同、履约义务、确定交易价格等五步[44] - 公司有一个可报告分部,不区分市场或地理区域进行内部报告[62] - 2024年12月31日公司美国现金余额2.9756万美元存入金融机构,无信用风险,美国银行保险额度为25万美元[79] - 2024年12月31日公司有4.47枚比特币存于冷钱包,公司于2022年10月从KuCoin转至f2pool交易比特币[80] - 2022年10月21日公司发行可转换债券,本金210万美元,发行成本25.6万美元,认股权证可购买592.5599万股普通股,支付价197.4万美元,认股权证公允价值100.7799万美元[82] - 2024年6月30日前,可转换债券除90万美元现金偿还外,剩余120万美元按1.8美元每股转换为68.0183万股普通股,债券已全部偿还[86] - 2023年12月29日发行可转换债券,原本金674万美元,发行成本61.2666万美元,认股权证公允价值439.9645万美元[87] - 可转换债券初始转换价格为每股15美元,转换价格不得低于每股0.95美元,即签署有约束力协议前收盘价或前五个交易日平均收盘价较低者的20%[88] - 可转换债券利息为13.5%或当时的优惠利率加5%两者中的较高者,以普通股支付利息时重新计算为16%或当时的优惠利率加7.5%两者中的较高者,违约时利率上调5%[90] - 截至2024年6月30日,公司向可转换债券现金还款96万美元,截至2024年12月31日,剩余本金余额为578万美元,2025年3月全部转换为947.7901万股普通股[92] - 2024年5月31日发行高级有担保可转换票据,本金200万美元,交换取消50万份认股权证,认股权证公允价值7.1319万美元,差额计入2024年6月30日止年度的认股权证结算损失[93][94] - 高级有担保可转换票据转换价格为0.76美元或转换日前五个交易日最低成交量加权平均价格的95%两者中的较高者,年利率10%,违约时利率上调5%,2025年2月全部转换为280.22万股普通股[95][96] - 公司与Lucas Wang、Jiaming Li和Jingjing Han签订雇佣协议,分别授予189.6066万股、142.2049万股和142.2049万股受限股,部分已归属,部分已注销或已归属[99][100][101] - 2023年5月23日进行1比30反向股票分割后,2022 - 2024年受限股授予情况包括授予数量、加权平均授予日公允价值等信息[102] - 2024年6月30日和2024年12月31日未归属受限股数量均为0[102] - 2022年6月30日,认股权证流通数量为1,254,441份,平均行使价格为29.91美元,平均剩余合约期限为4.76年[103] - 2023年6月30日,认股权证流通数量为5,777,774份,平均行使价格为7.55美元,平均剩余合约期限为3.89年[103] - 2024年6月30日,认股权证流通数量为5,498,493份,平均行使价格为7.22美元,平均剩余合约期限为3.06年[103] - 2024年12月31日(未经审计),认股权证流通数量为4,270,337份,平均行使价格为7.22美元,平均剩余合约期限为5.23年[103] - 截至2024年12月31日,公司承诺和或有事项与2024年6月30日年度财报披露相比无重大变化[104] - 公司评估了2024年12月31日至2025年4月7日的事项和交易,确定了需在财报中确认或披露的后续事项[105] - 2025年3月14日股东大会通过决议,将已发行普通股转为A类普通股,25,000,000份授权但未发行普通股转为B类普通股[106][107] - 股东大会通过决议,批准公司授权股份反向股票分割,比例不低于1比2且不高于1比200,最终比例由董事会决定[106][107] - 2024年下半年,1,228,000份认股权证以无现金方式转换为708,424股普通股[103] - 公司将授权但未发行的剩余普通股按1比1转为A类普通股,前提是授权但未发行普通股不少于25,000,000份[107]