收入和利润表现 - 截至2023年11月30日的六个月，公司净销售额为14,527,946美元，较2022年同期的10,969,357美元增长32.4%[18] - 截至2023年11月30日的六个月，公司毛利润为10,905,505美元，较2022年同期的8,321,688美元增长31.1%[18] - 截至2023年11月30日的六个月，公司净收入为1,172,527美元，较2022年同期的902,427美元增长29.9%[18] - 截至2023年11月30日的三个月，公司净收入为1,018,075美元，较2022年同期的726,900美元增长40.1%[18] - 截至2023年11月30日六个月净收入为1,172,527美元，较2022年同期的902,427美元增长约30%[25] - 截至2023年11月30日的三个月，公司净利润为1,018,075美元，基本每股收益为0.01美元[68] - 截至2023年11月30日止六个月，公司净利润为1,172,527美元，基本每股收益为0.01美元[68] - 截至2023年11月30日的三个月，公司合并营业收入为1,263,912美元，较去年同期的984,995美元增长28.3%[135] - 截至2023年11月30日的六个月，公司净收入为1,172,527美元，较去年同期的902,427美元增长29.9%[142] - 截至2023年11月30日的六个月运营收入为143.77万美元，较上年同期的118.44万美元增长25.33万美元，增幅21.4%[161] - 截至2023年11月30日的六个月净利润为117.25万美元，较上年同期的90.24万美元增长27.01万美元[162] - 截至2023年11月30日的三个月净销售额为842.17万美元，较上年同期的673.2万美元增长168.97万美元，增幅25.1%[163] - 截至2023年11月30日的三个月运营收入为126.39万美元，较上年同期的98.5万美元增长27.89万美元，增幅28.3%[167] - 截至2023年11月30日的三个月，公司净利润为1,018,075美元，较去年同期的726,900美元增长291,175美元，增幅达40.1%[168] 成本和费用 - 截至2023年11月30日止三个月，计入营销和销售费用的运输成本为308,081美元，较2022年同期的222,193美元增长38.7%[46] - 截至2023年11月30日止六个月，计入营销和销售费用的运输成本为561,533美元，较2022年同期的507,522美元增长10.6%[46] - 截至2023年11月30日的三个月，销售和营销费用为3,672,780美元，较去年同期的3,098,898美元增长18.5%[135] - 公司运营费用占净收入的比例在截至2023年11月30日的六个月为65.2%，与上年同期的65.1%基本持平[159] - 公司运营费用在截至2023年11月30日的三个月占净收入的比例为59.3%，低于上年同期的60.2%[165] - 销售成本在截至2023年11月30日的六个月占净收入的24.9%，高于上年同期的24.1%[158] 盈利能力指标 - 截至2023年11月30日的六个月毛利率为75.1%，较上年同期的75.9%略有下降[160] - 截至2023年11月30日的三个月毛利率为74.3%，较上年同期的74.9%略有下降[166] 各业务线表现 - 听力增强与保护业务部门在六个月内净销售额为13,982,352美元，同比增长39.0%[135] - 截至2023年11月30日的三个月，听力增强与保护业务部门毛利润为6,085,356美元，同比增长28.8%[135] - 2023年三个月期间，护发及护肤产品销售额中，单一客户占比13%；2022年同期两大客户占比分别为65%和31%[123] - 2023年六个月期间，护发及护肤产品销售额按品类划分：洗发水17%、护发素22%、套装包32%、辅助产品20%[126] - 2023年三个月期间，AXIL耳塞及听力保护产品销售额中，Ghost Stryke占比54.3%（730万美元），Trackr耳罩占比14.4%（190万美元），其他蓝牙耳塞占比30.2%（400万美元）[130] - 2023年六个月期间，AXIL产品采购高度集中，最大供应商占比达89.4%（三个月）和91.8%（六个月）[129] 地区表现 - 公司约96%的合并净销售额来自美国客户，地理收入构成在两个报告期内保持稳定[136][137] 管理层讨论和指引 - 公司预计当前财年（截至2024年5月31日）将产生净收入和正经营现金流[28] - 公司股东批准了潜在的3比1至25比1的反向股票分割，以及将公司名称更改为“AXIL Brands, Inc.”等公司行动[141] 现金流状况 - 截至2023年11月30日六个月经营活动净现金流入为1,252,113美元，较2022年同期的2,196,195美元下降约43%[25] - 截至2023年11月30日的六个月，经营活动产生的净现金为1,252,113美元，主要归因于1,172,527美元的净利润[170] - 截至2022年11月30日的六个月，经营活动产生的净现金为2,196,195美元，主要归因于902,427美元的净利润[171] - 截至2023年11月30日的六个月，投资活动使用的净现金为70,845美元，主要用于购买AXIL业务的物业和设备[172] - 截至2022年11月30日的六个月，投资活动提供的净现金为1,012,014美元，主要来自收购AXIL业务收到的现金[172] - 截至2023年11月30日的六个月，融资活动使用的净现金为51,519美元，用于偿还设备融资和应付票据[173] - 截至2022年11月30日的六个月，融资活动提供的净现金为436,230美元，主要来自私募发行普通股筹集的328,050美元资本[173] 资产和运营资本变动 - 截至2023年11月30日六个月库存增加1,040,351美元，较2022年同期的447,830美元增长约132%[25] - 截至2023年11月30日六个月应收账款增加600,626美元，较2022年同期的563,594美元增长约7%[25] - 应收账款净额显著增长至953,315美元，相比期初417,016美元增长128.5%[74] - 库存净额大幅增加至2,352,215美元，相比期初1,311,864美元增长79.3%[75] - 在途库存增至535,665美元，相比期初135,482美元增长295.4%[75] - 财产和设备净额增至211,036美元，相比期初157,463美元增长34.0%[77] 税务和准备金 - 截至2023年11月30日的六个月，公司所得税费用为430,382美元，较去年同期的335,797美元增长28.2%[139] - 三个月期间坏账费用为11,461美元，相比去年同期105,975美元下降89.2%[74] - 六个月期间坏账费用为64,327美元，相比去年同期105,975美元下降39.3%[74] 收购相关事项 - 2022年6月收购AXIL业务获得现金1,066,414美元，确认商誉2,152,215美元[25] - 在截至2023年11月30日的三个月内，从收购AXIL带来的合同负债中确认的收入为88,808美元[44] - 在截至2023年11月30日的六个月内，从收购AXIL带来的合同负债中确认的收入为186,246美元[44] - 公司收购AXIL资产的对价包括73,183,893股普通股和250,000,000股无投票权A类优先股，收购日公允价值为每股0.0124美元，总收购对价4,007,480美元[118] - 收购AXIL资产按公允价值分配：有形净资产1,398,320美元，可辨认无形资产456,945美元，商誉2,152,215美元，总对价4,007,480美元[121] 合同负债 - 截至2023年11月30日，公司合同负债总额为1,608,183美元，较2023年5月31日的1,433,048美元增长12.2%[43] - 合同负债中，与1年、2年及3年期保修服务相关的未履行绩效义务金额分别为1,374,379美元和1,320,401美元[43] - 合同负债中，与客户退货权相关的未履行绩效义务金额分别为233,804美元和112,647美元，增长107.5%[43] - 合同负债预计在未来1至3年内确认，其中1,050,420美元将在第1年确认，432,947美元在第2年确认，124,816美元在第3年确认[43] 股权和薪酬 - 截至2023年11月30日六个月股票薪酬费用为102,215美元，较2022年同期的124,145美元下降约18%[25] - 公司已发行2.5亿股无投票权A类优先股，发行时公允价值为310万美元[87][89] - 截至2023年11月30日，公司已发行并流通的普通股为117,076,949股[91] - 在截至2023年11月30日的六个月内，公司未发行任何普通股[92] - 2022年股权激励计划初始授权发行股票总数为1000万股[94] - 2022年5月10日，公司向两名高管授予非标准股票期权，可购买总计530万股普通股，行权价为每股0.09美元，总价值为477,000美元[102] - 截至2023年11月30日，上述期权中有3,387,500股已归属[102] - 截至2023年11月30日的三个月内，公司记录的股票薪酬费用为51,108美元，去年同期为26,862美元[103] - 截至2023年11月30日的六个月内，公司记录的股票薪酬费用为102,215美元，去年同期为124,145美元[103] 租赁和承诺 - 公司犹他州德雷珀市的新租约自2023年10月1日起生效，首年租金为每月4,680美元，次年将增加2%[106] - 截至2023年11月30日，公司租赁负债余额为71,374美元，使用权资产余额为69,911美元[110] - 截至2023年11月30日，未来经营租赁负债到期总额为76,098美元，其现值为71,374美元[111] 法律和关联方交易 - 公司与Jacksonfill, LLC达成诉讼和解，支付和解金125,000美元，因财务准备金超过最终支付额，本季度确认和解收益79,182美元[112] - 截至2023年11月30日，公司应付首席运营官Jeff Brown一次性奖金25,000美元，应付关联方Intrepid Global Advisors款项为107,860美元（对比2023年5月31日为124,378美元）[113] - 2023年六个月及三个月期间，公司向股东Weston T. Harris支付产品开发咨询费分别为115,500美元和57,000美元，向其子支付包装设计及营销服务费分别为69,131美元和33,803美元[114] - 公司于2023年9月以125,000美元和解了一项法律诉讼，并将超额拨备的79,182美元确认为当期和解收益[189] 债务和金融工具 - 应付票据总额为147,931美元，其中经济伤害灾难贷款计划（EIDL）占147,931美元[84] - 公司有一笔根据《CARES法案》管理的经济伤害灾害贷款，本金为147,931美元，到期日为2050年5月18日[175] 现金和投资 - 截至2023年11月30日，公司现金为5,962,431美元，较2023年5月31日的4,832,682美元增长23.4%[15] - 截至2023年11月30日现金及现金等价物为5,962,431美元，较2022年同期的4,018,170美元增长约48%[25] - 截至2023年11月30日，公司现金余额约5,161,624美元，其中超过FDIC保险限额（250,000美元）的现金为5,161,624美元（2023年5月31日为4,582,682美元）[122] 无形资产 - 无形资产净额为343,924美元，商誉为2,152,215美元[78] 其他负债 - 其他流动负债增至534,067美元，相比期初305,664美元增长74.7%[80] 累计赤字 - 截至2023年11月30日公司累计赤字为2,294,465美元[28] 内部控制与合规 - 公司管理层评估后得出结论，截至2023年11月30日，公司的披露控制和程序以及财务报告内部控制均未有效[182][184] - 截至2023年11月30日的季度10-Q表格未经审计简明合并财务报表已以iXBRL格式提交[196] - 首席执行官根据萨班斯-奥克斯利法案第302条提供认证[196] - 首席财务官根据萨班斯-奥克斯利法案第302条提供认证[196] - 首席执行官根据萨班斯-奥克斯利法案第906条提供认证[196] - 首席财务官根据萨班斯-奥克斯利法案第906条提供认证[196] - 报告于2024年1月4日由首席执行官Jeff Toghraie签署[200] - 报告于2024年1月4日由首席财务官Monica Diaz Brickell签署[200]