收入和利润（同比环比） - 2025年第一季度净收入为15.3万美元，而2024年同期为3000美元，主要因信贷损失拨备减少31.5万美元和未承付承诺损失拨备减少49.8万美元[104][111] - 2025年第一季度净利息收入为256万美元，较2024年同期减少8000美元，降幅0.3%[112] - 2025年第一季度总利息收入增加22.4万美元，增幅6.6%；利息支出增加23.3万美元，增幅28.0%[113][114] - 2025年第一季度贷款信用损失拨备释放14.6万美元，2024年同期为计提16.9万美元；2025年3月31日贷款信用损失准备金为269万美元，占总贷款的1.30%，2024年3月31日为204万美元，占比1.14%[120] - 2025年第一季度非利息收入降至20.5万美元，2024年同期为22.9万美元，减少2.4万美元，降幅10.5%[121] - 2025年第一季度非利息支出为279万美元，2024年同期为286万美元，减少7.1万美元，降幅2.5%[122] - 2025年第一季度所得税收益为2.9万美元，2024年同期为23.2万美元，减少20.3万美元，降幅87.5%[123] - 2025年第一季度综合收入为140万美元，2024年同期为综合亏损90万美元，增加230万美元[124] - 2025年3月31日止三个月的平均资产回报率为0.17%，2024年同期为0%；平均股权回报率为3.22%，2024年同期为0.06%[106] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度，银行计提12.4万美元用于预计的401(k)匹配缴款及其他利润分享福利[136] 其他财务数据变化 - 截至2025年3月31日，总资产降至3.58亿美元，较2024年12月31日减少100万美元[105] - 2025年前三个月现金及现金等价物减少7.88亿美元，降幅3.2%[105] - 贷款组合增加220万美元，增幅1.1%；可供出售投资证券减少130万美元，降幅1.2%[105] - 信贷损失拨备从2024年12月31日的284万美元降至2025年3月31日的269万美元，减少15万美元，降幅5.3%[105] - 2025年前三个月总存款增加810万美元，增幅2.6%；短期借款从2024年末的3000万美元降至2025年3月31日的2000万美元[105] - 2025年3月31日股东权益为1920万美元，较2024年12月31日增加140万美元，增幅7.7%[105] - 2025年3月31日公司资产降至3.58亿美元，较2024年12月31日减少10万美元，降幅0.3%；贷款净额增至2.047亿美元，增加23万美元，增幅1.1%[125] - 2025年3月31日，减值贷款总计190万美元，其中非应计贷款110万美元，含财务困难借款人的重组贷款2.5万美元[129] - 2025年3月31日，非应计贷款为113.5万美元，2024年12月31日为36万美元；非performing资产为113.5万美元，占总资产的0.32%，2024年12月31日为36万美元，占比0.10%[130] - 2025年3月31日存款总计3.173亿美元，较2024年12月31日增加81万美元，增幅2.6%[130] - 2025年3月31日，净利息收入风险指标在降利率情景下稍有利，升利率情景下稍不利，且均在政策限制内，如 - 200bp时政策限制为(15)%，当日为(3)%，2024年3月31日为(13)%[147] - 2025年3月31日，公司资产重定价余额为3.57973亿美元，负债和股东权益重定价余额为3.57973亿美元，不同期限GAP和累计GAP及占比不同，如0 - 3个月GAP为907.2万美元[149] - 2025年3月31日，经济价值权益风险指标在降利率情景下为正，升利率情景下为负，如 - 200bp时为7%，+200bp时为(17)%，2024年3月31日 - 200bp时为(9)%，+200bp时为1%[150] - 降利率400bp情景下，净利息收入下降6.95%；升利率环境下，公司经济价值权益生成减少[151] - 截至2025年3月31日，银行现金及现金等价物总计2370万美元，较2024年12月31日增加80万美元，增幅3.2%[154] - 截至2025年3月31日，银行可动用亚特兰大联邦住房贷款银行8970万美元信贷额度，短期借款为2000万美元，2024年12月31日为3000万美元[155] - 2025年第一季度，公司股东权益增加140万美元，增幅7.7%，主要因可供出售证券税后未实现持有损失减少120万美元和净收入15.3万美元[156] - 2025年3月31日，银行一级杠杆率为9.71%，一级风险资本比率为15.42%，普通股一级风险资本比率为15.42%，总风险资本比率为16.60%，均符合监管要求[162] - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司各级资本金额和比率均高于充足资本和良好资本要求，如2025年3月31日普通股一级资本金额为3663.9万美元，比率为15.42%[164] 管理层讨论和指引 - 巴塞尔协议III资本规则要求银行普通股一级资本与风险加权资产最低比率为4.5%，一级资本与风险加权资产最低比率为4.0% - 6.0%，总资本与风险加权资产最低比率为8.0%，一级杠杆率最低为4.0%，资本conservation buffer为2.5%[160] - 自2020年12月31日起公司采用ASC 326，估计ACL的方法从“已发生损失”法变为“预期损失”法即CECL法[166] - 公司在编制2024年12月31日财年财务报表时，评估发现财务报告内部控制存在重大缺陷[174] - 截至2025年3月31日，公司首席执行官和首席财务官认为披露控制和程序无效，原因是财务报告内部控制存在重大缺陷[175] - 重大缺陷未导致公司合并财务报表重大错报，但存在合理可能性使合并财务报表重大错报不能及时被防止或发现[175] - 自发现重大缺陷后，管理层在审计委员会监督下开始设计政策和程序增强措施以解决问题[177] - 2024年12月31日评估发现防止未经授权或错误分录的职责分离控制存在缺陷，公司未实施系统限制或补偿控制[178] - 针对职责分离控制重大缺陷，管理层已采取措施实施基于系统的控制，要求在分录过账前进行二次审核和批准[180] - 2025年第一季度除完成上述整改工作外，公司财务报告内部控制无重大变化[182] - 正常业务中公司涉及诉讼，但管理层预计最终责任不会对公司财务状况、经营成果或流动性产生重大影响[183] 其他没有覆盖的重要内容 - 报告日期为2025年5月20日，由总裁兼首席执行官Mark C. Hanna和首席财务官Jeffrey D. Harris代表公司签署[191]