财务表现与状况 - 从2025年1月2日成立至3月31日，公司净亏损60,434美元，基本和稀释后每股净亏损为0.01美元[16] - 截至2025年3月31日，公司现金为14,599美元，营运资金赤字为307,373美元[46] - 截至2025年3月31日，公司没有现金等价物[52] - 截至2025年3月31日，公司现金为14,599美元[98] - 从2025年1月2日（成立）至2025年3月31日期间，公司净亏损为60,434美元，由组建及一般行政费用构成[98][109] - 从2025年1月2日（成立）至2025年3月31日期间，公司组建及一般行政费用为60,434美元[98] 首次公开募股（IPO）与私募配售 - 公司于2025年4月28日完成首次公开募股，发行22,000,000个单位，每单位10.00美元，总收益为2.2亿美元[27] - 同时完成私募配售，发行640,000个私募单位，每单位10.00美元，总收益为640万美元[28] - 首次公开募股及私募配售的净收益中，有2.2亿美元（每单位10.00美元）被存入信托账户[31] - 首次公开发行（IPO）以每股10.00美元的价格出售22,000,000个单位，产生总收益2.2亿美元[69] - 同时进行的私募配售以每股10.00美元的价格出售640,000个单位，产生总收益640万美元[70] - 公司于2025年4月28日完成首次公开募股，发行22,000,000个单位，每股价格10.00美元，产生总收益220,000,000美元[101] - 同时完成向保荐人出售640,000个私募配售单位，每股价格10.00美元，产生总收益6,400,000美元[101] - 首次公开募股后，总计220,000,000美元被存入信托账户[112] - 公司完成首次公开募股，发行22,000,000个单位，每股10.00美元，总收益为220,000,000美元[130] - 同时完成私募配售，发行640,000个单位，每股10.00美元，总收益为6,400,000美元[131] - 来自IPO和私募配售的总收益中，有220,000,000美元被存入信托账户[132] 交易成本与承销费用 - 交易成本总额为13,786,773美元，包括440万美元现金承销费、880万美元递延承销费和其他发行成本586,773美元[29] - 公司向承销商支付了440万美元的承销折扣[83] - 公司还须支付递延承销折扣，每单位0.40美元，总计约880万美元，将在完成初始业务合并时支付[84] - 公司产生交易成本13,786,773美元，包括4,400,000美元现金承销费、8,800,000美元递延承销费及586,773美元其他发行成本[112] - 公司支付总交易成本13,786,773美元，包括4,400,000美元现金承销费和8,800,000美元递延承销费[132] - 递延承销折扣为每单位0.40美元，总计约8,800,000美元[120] 初始业务合并条款与风险 - 公司必须在首次公开募股完成后24个月内完成初始业务合并，否则将面临清算及股份赎回[34] - 所有公开发行的A类普通股均包含赎回功能，在合并或清算等事件中可被赎回，并在资产负债表上列为临时权益[35] - 任何公众股东及其关联方合计赎回的股份不得超过首次公开募股中售出的A类普通股总数的15%[37] - 如果未能在合并窗口期内完成初始业务合并，信托账户中用于赎回每股公众股份的金额将扣除应缴税款以及最高10万美元的清算费用[40][41] - 如果未能完成初始业务合并，公众股东每股赎回价值可能仅为10.00美元[42] - 承销商已同意，若公司未能在合并窗口期内完成业务合并，将放弃其在信托账户中的递延承销佣金[42] 超额配售权行使情况 - 在首次公开募股中，承销商部分行使超额配售权，购买了2,000,000个单位，并放弃了剩余的1,000,000个未行使单位[64] - 承销商部分行使超额配售权，购买2,000,000个单位，并没收剩余的1,000,000个单位[82] - 因承销商部分行使超额配售权，666,666股创始人股份不再受制于没收条款，333,334股创始人股份被没收[75][90] - 承销商部分行使超额配售权，购买2,000,000个单位，并放弃剩余的1,000,000个单位[119] 保荐人与创始人股份 - 保荐人于2025年1月8日出资25,000美元，以每股约0.004美元的价格获得6,708,333股创始人股份[75][90] - 2025年3月进行股份资本化后，向保荐人额外发行958,334股创始人股份，总计发行7,666,667股[75][90] - 公司授权发行5亿股A类普通股和5千万股B类普通股，每股面值0.0001美元，截至2025年3月31日，无A类普通股发行在外，B类普通股为7,666,667股[89][90] - 创始人股份将在初始业务合并完成后按1:1比例自动转换为A类普通股[91] - 赞助人出资25,000美元，公司发行6,708,333股创始人股，随后增发958,334股，创始人股总数达7,666,667股[129] 公司运营与状态 - 截至2025年3月31日，公司尚未开始运营，所有活动均与公司成立及准备首次公开募股相关[26] - 公司是一家新兴成长公司，选择不提前采用新的或修订的会计准则[48][49] - 公司每月需向保荐人或其关联方支付20,000美元，以换取办公空间、公用事业及秘书和行政支持服务[118] - 截至2025年3月31日，公司没有需要披露的关键会计估计[121] - 公司管理层评估认为，截至2025年3月31日，其披露控制和程序是有效的[124] - 在本季度报告涵盖期间，公司的财务报告内部控制未发生重大变化[125] 税务事项 - 截至2025年3月31日，公司没有未确认的税收优惠，也没有应计利息和罚款[59] - 公司是开曼群岛的豁免公司，在所述期间所得税拨备为零[60] 其他财务数据 - 截至2025年3月31日，公司总资产为290,282美元，总负债为325,716美元，股东权益赤字为35,434美元[12][13] - 截至2025年3月31日，公司根据本票有150,000美元的借款，该款项已于2025年4月28日偿还150,005美元[77] - 在所述期间，公司没有稀释性证券，稀释后每股亏损与基本每股亏损相同[66] - 在初始业务合并完成时，每份认股权持有人将自动获得十分之一（1/10）股普通股[93]