财务数据关键指标变化 - 2024年公司可再生能源设施总装机容量为0.0MW（DC），2023年为144.1MW（DC），同比下降100%[306] - 2024年公司可再生能源设施售电量为48,247MWh（DC），2023年为165,463MWh（DC），同比下降71%[308] - 2024年公司总营收为1.012亿美元，2023年为3.0517亿美元，同比下降67%，其中持续经营业务营收下降320万美元，终止经营业务营收下降1720万美元[311] - 2024年公司总运营成本为1657.4万美元，2023年为1376.9万美元，同比上升20%[309] - 2024年公司持续经营业务亏损为2475.4万美元，2023年为3261.3万美元，同比收窄24%；终止经营业务盈利为4583.2万美元，2023年亏损为3685.1万美元，同比扭亏为盈[309] - 2024年公司净收入为2107.8万美元，2023年亏损为6946.4万美元，同比扭亏为盈[309] - 2024年公司基本及摊薄每股收益为5.97美元，2023年亏损为24.02美元，同比扭亏为盈[309] - 2024年公司加权平均流通普通股为353.05万股，2023年为289.2215万股，同比增加22%[309] - 2024年公司综合收益为2132.3万美元，2023年亏损为6875万美元，同比扭亏为盈[309] - 2024年公司毛利率为17%，2023年为63%，同比下降46个百分点[316] - 2024年终止经营业务的收入成本较2023年减少320万美元，其中波兰和荷兰运营公园出售使收入成本减少400万美元，罗马尼亚公园运营成本因能源采购成本增加而增加80万美元[317] - 2024年持续经营业务的销售、一般和行政费用为1198.4万美元，较2023年的493.4万美元增加705万美元，增幅143%；终止经营业务的该费用为156.4万美元，较2023年的629.4万美元减少473万美元，降幅75%[319] - 2024年开发成本为74.8万美元，较2023年的79.8万美元减少5万美元，降幅6%；其中持续经营业务开发成本增加38.8万美元，增幅108%，终止经营业务开发成本减少43.8万美元，降幅100%[326] - 2024年折旧、摊销和 accretion 费用为190.6万美元，较2023年的661.9万美元减少471.3万美元，降幅71%；其中持续经营业务该费用减少145.8万美元，降幅87%，终止经营业务该费用减少325.5万美元，降幅66%[328] - 2024年持续经营业务处置资产无损益，终止经营业务处置资产收益为5337.5万美元，较2023年的 - 13.7万美元增加5351.2万美元，增幅39060%[330] - 2024年利息费用为 - 877.4万美元，较2023年的 - 563.4万美元增加314万美元，增幅56%；持续经营业务总费用为 - 790.1万美元，较2023年的 - 2230.5万美元减少1440.4万美元，降幅65%；终止经营业务总费用为 - 994.5万美元，较2023年的 - 3276.4万美元减少2281.9万美元，降幅71%[334] - 2024年持续经营业务其他费用总计减少1440万美元，主要因2023年远期购买协议估值1660万美元在2024年未确认等因素，部分被利息费用增加310万美元等抵消[336] - 2024年已终止经营业务其他费用总计减少2280万美元，主要因2023年索利斯债券豁免费1120万美元在2024年未确认、利息费用减少1000万美元等[337] - 2024年持续经营业务所得税费用增加60万美元，主要因2023年公司税申报逾期和2024年延期申报被处罚；已终止经营业务所得税费用减少10万美元[338][339] - 2024年持续经营业务减值损失增加330万美元，主要因西班牙资产减值；已终止经营业务减值损失减少1180万美元[341][342] - 2024年持续经营业务净亏损减少790万美元，主要因收入成本减少90万美元、折旧减少150万美元等；已终止经营业务净亏损减少8270万美元[343][344] - 2024年与2023年相比，持续经营活动净现金使用增加630万美元，终止经营活动净现金提供增加8540万美元[371] - 2024年与2023年相比，持续投资活动净现金使用增加100万美元，终止投资活动净现金提供增加2320万美元[371] - 2024年与2023年相比，持续融资活动净现金提供减少1990万美元，终止融资活动净现金使用增加1.206亿美元[371] 各条业务线表现 - 公司太阳能公园平均每年第一季度和第四季度分别产生约15%的年收入，第二季度和第三季度各产生35% [293] 管理层讨论和指引 - 公司以年度经常性收入作为财务管理关键指标，实际收入可能低于该指标 [272] - 公司存在营运资金不足和负权益问题，若计划融资未完成，持续经营能力存疑 [274] - 公司具有全集成清洁能源供应商模式等多项竞争优势 [276] - 公司计划通过收购项目、拓展市场等策略实现增长 [287] - 公司运营受通胀、能源费率波动、设备性能等因素影响 [289] - 公司预计保持新兴成长公司身份至满足特定条件，如年营收超12.35亿美元等[392] - 公司为较小报告公司，将保持该身份至满足特定条件，如非关联方持股市值超2.5亿美元等[393] 其他没有覆盖的重要内容 - 2023年12月22日公司完成业务合并，向AEG发行230万股普通股，名称变更为Alternus Clean Energy, Inc. [271] - 俄乌冲突未影响公司在罗马尼亚设施的物理运营，但导致能源费率波动 [273] - 2024年12月11日公司收购LiiON LLC电池存储业务相关资产，2025年4月29日双方同意撤销该资产购买协议[322][323] - 2023年12月27日公司出售意大利运营公园，账面价值2230万美元，售价1740万美元，亏损490万美元，交易成本60万美元[330] - 2024年1月19日公司出售波兰运营公园，账面价值5520万美元，售价5940万美元，收益420万美元，交易成本80万美元[331] - 2024年2月21日公司出售荷兰运营公园，账面价值800万美元，售价710万美元，亏损90万美元，交易成本40万美元[332] - 2024年10月3日，公司出售索利斯及其罗马尼亚子公司，消除约1.15亿美元与索利斯活动相关的债务和应付款项，股东权益增加约5900万美元，索利斯占2024年前九个月集团收入的98%[349] - 2025年2月10日，公司收到纳斯达克听证会顾问的退市通知，因其未证明符合MVLS规则，也未满足替代要求，且未能证明额外时间恢复合规性是适当的，2月12日其普通股暂停交易[351] - 2022年5月，AEG MH02与私人贷款机构签订约1080万美元贷款协议，初始利率8%，经多次修订，截至2024年12月31日，确认利息320万美元，累计利息590万美元加入本金，本金余额为1600万美元[353] - 2023年7月，公司西班牙子公司Alt Spain Holdco以190万美元收购西班牙瓦伦西亚32兆瓦太阳能光伏项目权利，经多次延期，截至2024年12月31日，本金余额为270万美元[354] - 2024年1月公司承担93.8万美元（85万欧元）可转换本票，利率10%，2025年3月到期；1月3日持票人将100万美元本金和应计利息转换为52,800股受限普通股[356] - 2024年3月21日公司就140万美元本票达成和解，利率25%，公司向SCAF发行9,000股，其余未偿余额制定付款计划，发行日收盘价为11.75美元[357] - 2024年4月19日公司与机构投资者签订证券购买协议，发行216万美元高级可转换票据，原始发行折扣8%，附带购买96,444股普通股的认股权证，行权价5.76美元，公司获得毛收入200万美元[358] - 2024年10月1日公司与机构投资者签订证券购买协议，可发行最高250万美元高级可转换票据，原始发行折扣12%，附带认股权证；初始交易公司获得70万美元毛收入，认股权证经调整可购买股份数和行权价多次变化[359] - 2024年12月4日公司与Secure Net签订票据购买协议，发行125万美元可转换本票，原始发行折扣20%，到期日2025年4月，若违约折扣增至30%，公司获得净收入100万美元[363] - 2024年公司运营租赁费用：美国办公室租赁12.6万美元（Alternus Energy Americas Inc.于11月5日售回AEG前），西班牙马德里土地租赁4.8万美元；2023年运营租赁费用为16万美元[368] - 公司租赁期限从2027年至2055年不等，2023年10月签订西班牙马德里土地35年租赁协议，预计年成本3.2万美元[367][369] - 公司收购可再生能源设施时按公允价值分配购买价格至有形资产、无形资产、非控股权益和其他营运资金项目[380] - 公司采用收益法评估收购，评估公允价值需考虑能源生产、电价、税收抵免安排和运维成本等因素[381] - 收购不构成业务的资产组按相对公允价值分配成本，交易成本资本化[382] - 购买价格分配影响公司合并财务报表中3级负债的计量，3级损益按季度估值并计入收益[383] - 当事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时，对持有和使用的可再生能源设施进行减值审查[384] - 公司无衍生金融工具或衍生商品工具[385] - 公司因外币交易、借款和报表换算面临外汇风险，通过商业交易和匹配借款货币管理风险[386][387] - 公司债务由固定和浮动利率工具组成，监控和管理贷款组合中两者的比例[389]