财务数据关键指标变化 - 2024年公司可再生能源设施总装机容量为0.0MW（DC），2023年为144.1MW（DC）[307] - 2024年公司可再生能源设施总售电量为48,247MWh（DC），2023年为165,463MWh（DC）[309] - 2024年公司总营收为1.012亿美元，2023年为3.0517亿美元，同比下降67%[312] - 2024年公司持续经营业务营收为31.1万美元，2023年为347.6万美元，同比下降91%[312] - 2024年公司已终止经营业务营收为980.9万美元，2023年为2704.1万美元，同比下降64%[312] - 2024年公司总成本为451.6万美元，2023年为868.6万美元，同比下降48%[316] - 2024年公司持续经营业务成本为36.4万美元，2023年为130.1万美元，同比下降72%[316] - 2024年公司已终止经营业务成本为415.2万美元，2023年为738.5万美元，同比下降44%[316] - 2024年公司毛利率为17%，2023年为63%[317] - 2024年公司净收入为2107.8万美元，2023年净亏损为6946.4万美元[310] - 2024年终止经营业务的收入成本较2023年减少320万美元，其中波兰和荷兰公园出售致收入成本减少400万美元，罗马尼亚公园运营成本因能源采购成本增加80万美元[318] - 2024年持续经营业务的销售、一般和行政费用为1198.4万美元，较2023年的493.4万美元增加705万美元，增幅143%；终止经营业务的该费用为156.4万美元，较2023年的629.4万美元减少473万美元，降幅75%[320] - 2024年开发成本为74.8万美元，较2023年的79.8万美元减少5万美元，降幅6%；其中持续经营业务开发成本增加38.8万美元，增幅108%，终止经营业务开发成本减少43.8万美元，降幅100%[327] - 2024年折旧、摊销和 accretion 费用为190.6万美元，较2023年的661.9万美元减少471.3万美元，降幅71%；其中持续经营业务该费用减少145.8万美元，降幅87%，终止经营业务该费用减少325.5万美元，降幅66%[329] - 2024年持续经营业务处置资产无损益，终止经营业务处置资产收益为5337.5万美元，较2023年的 - 13.7万美元增加5351.2万美元，增幅 - 39060%[331] - 2024年持续经营业务利息费用等总计为 - 790.1万美元，较2023年的 - 2230.5万美元增加1440.4万美元，降幅65%；终止经营业务该费用总计为 - 994.5万美元，较2023年的 - 3276.4万美元增加2281.9万美元，降幅71%[335] - 2024年公司利息费用为 - 877.4万美元，较2023年的 - 563.4万美元增加314万美元，增幅56%；其他收入为157.1万美元，2023年为0[335] - 2024年公司终止经营业务利息收入/费用为 - 972.4万美元，较2023年的 - 1970.8万美元增加998.4万美元，降幅51%；Solis债券豁免费为0，2023年为 - 1123.2万美元[335] - 2024年持续经营业务其他费用总计减少1440万美元，主要因2023年远期购买协议估值1660万美元在2024年未确认等因素，部分被利息费用增加310万美元等因素抵消[337] - 2024年已终止经营业务其他费用总计减少2280万美元，主要因2023年索利斯债券豁免费1120万美元在2024年未确认、利息费用减少1000万美元等因素[338] - 2024年持续经营业务所得税费用增加60万美元，主要因2023年公司税申报延迟和2024年延期申报产生的罚款；已终止经营业务所得税费用减少10万美元[339][340] - 2024年持续经营业务减值损失增加330万美元，主要因西班牙资产处置预期损失；已终止经营业务减值损失减少1180万美元，主要因2023年波兰资产出售预期损失[342][343] - 2024年持续经营业务净亏损减少790万美元，主要因收入成本减少90万美元、折旧减少150万美元等因素，部分被收入减少320万美元等因素抵消；已终止经营业务净亏损减少8270万美元，主要因收入成本减少320万美元、SG&A费用减少470万美元等因素，部分被收入减少1720万美元抵消[344][345] - 截至2024年12月31日，公司总债务为3.0344亿美元，较2023年的3.2312亿美元有所减少；现金及现金等价物为16.1万美元，较2023年的404.2万美元大幅减少[348] - 2024年10月3日，公司出售索利斯及其罗马尼亚子公司，消除约1.15亿美元与索利斯活动相关的债务和应付款项，股东权益增加约5900万美元，索利斯在截至2024年9月30日的九个月中占集团收入的98%[350] - 截至2024年12月31日，AEG MH02贷款本金余额为1600万美元，较2023年的1100万美元增加；Alt Spain Holdco贷款本金余额为270万美元，较2023年的330万美元减少[354][355] - 2024年与2023年相比，持续经营活动净现金使用增加626.1万美元[372] - 2024年与2023年相比，终止经营活动净现金提供增加8541.9万美元[372] - 2024年与2023年相比，持续投资活动净现金使用增加104.5万美元[372] - 2024年与2023年相比，持续融资活动净现金提供减少1991.1万美元[372] 各条业务线表现 - 公司太阳能公园平均每年第一季度和第四季度各产生约15%的年收入，第二季度和第三季度各产生约35%的年收入[294] - 公司使用年度经常性收入作为财务管理信息的关键指标，特定年份实际收入可能低于年度经常性收入[273] 各地区表现 - 俄乌冲突未影响公司在罗马尼亚设施的实际运营，但能源费率因通胀等因素波动[274] 管理层讨论和指引 - 公司存在营运资金不足和负权益问题，若计划融资和/或股权筹集未完成，持续经营能力存疑[275] - 公司通过多种策略增强竞争力，如采用完全集成的清洁能源供应商模式、利用项目级杠杆实现资本高效增长等[277][279] - 公司计划通过收购、扩张市场、加强合作等策略实现增长，注重长期价值创造[288][289] - 公司运营结果受通胀、能源费率波动、设备性能、季节性和资源可变性等因素影响[290][293][294] - 公司预计保持新兴成长公司（EGC）身份直至最早出现的情况：年度收入超12.35亿美元；符合“大型加速申报公司”标准，非关联方持有的股权证券市值至少7亿美元；过去三年发行超10亿美元的非可转换债务证券；首次公开募股五周年后的财年最后一天[393] - 公司作为较小报告公司的状态将持续到：非关联方持有的股票市值在财年第二财季末大于或等于2.5亿美元；或最近完成财年的年收入大于或等于1亿美元且非关联方持有的股票市值在财年第二财季末大于或等于7亿美元[394] 其他没有覆盖的重要内容 - 2023年12月22日公司完成业务合并，向AEG发行230万股普通股，公司名称变更为Alternus Clean Energy, Inc. [272] - 2024年1月19日公司出售波兰运营公园，账面价值5520万美元，售价5940万美元，收益420万美元；2月21日出售荷兰运营公园，账面价值800万美元，售价710万美元，损失90万美元；10月3日出售罗马尼亚运营公园，收益5184.4万美元[332][333][334] - 2024年12月11日公司子公司收购LiiON电池存储业务相关资产，2025年4月29日双方同意撤销该资产购买协议[323][324] - 2025年2月12日，纳斯达克暂停公司普通股交易，因其未证明符合MVLS规则，也未满足纳斯达克上市规则5550(b)的任何替代要求，且未能证明给予额外时间恢复合规性是适当的[352] - 2023年，公司发行9000股普通股以结算160万美元的CLIN本票，股票发行价为每股125美元，差额50万美元确认为额外实收资本[356] - 2024年1月公司承担93.8万美元可转换本票，1月3日持票人将100万美元本金和应计利息转换为52,800股受限普通股[357] - 2024年3月21日公司就140万美元本票达成和解，发行9,000股股票，剩余余额制定付款计划[358] - 2024年4月19日公司与机构投资者签订协议，发行216万美元高级可转换票据，获毛收入200万美元[359] - 2024年10月1日公司与机构投资者签订协议，可发行最高250万美元高级可转换票据，初始发行获毛收入70万美元[360] - 2024年12月4日公司与Secure Net签订协议，发行125万美元可转换本票，净收入100万美元[364] - 2024年公司运营租赁费用，美国办公室租赁12.6万美元，西班牙土地租赁4.8万美元[369] - 公司收购可再生能源设施时，按公允价值将购买价格分配至有形资产和负债、无形资产和负债、非控股权益及其他营运资金项目[381] - 公司采用收益法估值方法分析收购，考虑当前市场条件、建设类似设施成本等因素[382] - 当收购的一组资产不构成业务时，按相对公允价值分配资产收购成本，交易成本资本化[383] - 购买价格分配直接影响公司合并财务报表中的Level 3负债计量，其公允价值需重大管理判断或估计[384] - 当事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时，对持有和使用的可再生能源设施进行减值审查[385] - 公司无衍生金融工具或衍生商品工具[386] - 公司因外币交易和借款面临外币风险，通过商业交易和匹配借款货币管理风险[387][388] - 公司债务由固定或浮动利率工具组成，监控和管理贷款组合中固定和浮动利率工具的比例[390] - 公司高级债务的利率大多在6%至30%之间浮动[296] - 截至2024年12月31日，公司总负债的62.2%为项目相关债务[297]