财务数据关键指标变化 - 公司2025财年收益约达4680万港元，2024财年为5490万港元，按年减少14.8%[9][15][16] - 公司2025财年除税后溢利为10万港元，2024财年为190万港元[9] - 2025财年总收益46,824千港元，较2024财年的54,866千港元减少，其中香港交易所收益42,817千港元占比91.4%，新交所278千港元占比0.6%，场外交易3,729千港元占比8.0%[17] - 其他收入从2024财年的1.4百万港元增长至2025财年约1.7百万港元，增幅约21.4%[18] - 员工成本从2024财年约35.2百万港元减少至2025财年约30.4百万港元，减幅约13.6%[19] - 其他经营开支从2024财年约17.4百万港元下跌至2025财年约16.3百万港元，跌幅约6.3%，其中结算开支减少13.2%、错账开支减少18.8%、营销开支减少15.8%[20] - 2025财年所得税开支约为84,000港元，较2024财年的224,000港元减少[21] - 2025财年溢利约132,000港元，较2024财年的1.9百万港元减少[22] 各条业务线表现 - 公司主要业务为衍生工具经纪，通过全资附属公司De Riva为专业投资者提供服务，De Riva持牌可从事第1类及第2类受规管活动[13] - 2025财年交易指示涉及香港交易所、新交所、欧交所的上市衍生产品及场外交易的非上市衍生产品[14] - 公司收益减少主要归因于场外交易及香港交易所交易量减少[16] 各地区表现 - 公司持续扩大香港市场份额，再次荣获联交所2024年度的股本衍生产品最活跃经纪交易商，团队已连续三年获此殊荣[10] 管理层讨论和指引 - 邵锦文于2025年2月6日辞任执行董事，邵燕文于2024年9月11日获委任及2025年2月6日辞任执行董事[7] - 庞心怡于2025年2月12日获委任为非执行董事[7] - 2025财年公司应用企业管治守则原则，遵守全部守则条文[65] - 2025财年及报告日期，董事会成员包括执行、非执行和独立非执行董事，期间有人员变动[67][68] - 2025财年董事会遵守GEM上市规则第5.05及5.05A条，至少委任三名独立非执行董事，至少占董事会人数三分之一[68] - 邵燕文女士2025年2月6日辞任执行董事致公司不符董事会多元化要求，庞心怡女士2月12日获委任后重新符合[68] - 董事会主席刘名扬负责董事会管理，行政总裁蔡文豪负责集团业务日常管理[71] - 执行和独立非执行董事初步任期均为三年，执行董事可自动延长一年任期，终止需提前三个月书面通知[72] - 公司支持董事会主席与行政总裁责任分工，确保权力和授权分布均衡[71] - 董事会为公司最高决策及管理机构，负责领导、控制及管理公司[66] - 董事会有权对公司重大事宜决策，将日常管理及营运权力委以高级管理层[66] - 公司设立机制确保董事会获独立意见，2025财年检讨认为机制有效[69] - 2025年股东周年大会上，吴宇辉、庞心怡及柯衍峰须退任，且均合资格并愿重选连任[73] - 2025财年，刘名扬、蔡文豪等9位董事已遵守企业管治守则参加持续专业培训[74] - 2025财年，刘名扬、蔡文豪等多位董事在董事会、审核委员会等会议及股东大会出席率高，如刘名扬董事会7/7、薪酬委员会7/7等[78] - 定期董事会会议需提前14天通知董事，会议议程及文件需提前3天送交[79] - 董事会主席与独立非执行董事于2025财年举行1次无其他董事出席的会议[80] - 2025财年全体董事遵守交易必守标准，未发现相关雇员未遵守证券买卖守则事件[83] - 董事会负责履行企业管治守则所载的企业管治职能，已检讨多项情况[85] - 董事会设有执行、薪酬、提名及审核4个委员会，均有书面职权范围并向董事会汇报[86] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2025财年举行四次会议，外聘核数师参与其中两次会议讨论中期及年度业绩[88][89] - 提名委员会由三名成员组成，2025财年举行三次会议，进行多项工作包括检讨董事会架构等[91][96] - 2025财年薪酬委员会有三名成员，召开七次会议，审阅薪酬政策架构并确定绩效奖金[97] - 董事负责编制公司2025财年财务报表，董事会负责相关报告评审[99] - 董事会负责风险管理及内部监控系统，审核委员会协助监督[101] - 公司制定风险管理程序及指引，每年自我评估，2025财年无重大监控失误或弱项[102] - 董事会通过审核委员会每年审阅风险管理及内部监控系统成效[101] - 董事会直接负责监督集团ESG相关议题，委派独立咨询公司进行重要性评估[124] - 董事会设定多项ESG表现目标及指标，每年检讨集团整体ESG表现[124] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司核数师为信永中和（香港）会计师事务所有限公司[7] - 公司股份代号为8210.HK，网站为www.derivaasia.com[8] - 2025年3月31日流动资产87,145千港元，流动负债4,554千港元，流动比率约19.1倍，较2024年的14.3倍提升[23][25] - 2025年3月31日现金及银行结余约为60.4百万港元，较2024年的57.6百万港元增加[25] - 公司法定股本为50百万港元，已发行股本为8百万港元，2025财年已发行股本无变动[29] - 2025年3月31日和2024年3月31日员工均为27名[38] - 刘名扬46岁，2017年6月加盟集团，2017年11月1日任董事，2018年7月30日调任执行董事，2017年12月4日任董事会主席，衍生工具交易经验逾十五年[40] - 蔡文豪49岁，2013年3月加盟集团，2017年11月1日任董事，2018年7月30日调任执行董事，2017年12月4日任集团行政总裁，衍生工具交易经验逾十年[42] - 吴宇辉49岁，2013年7月加盟集团，2017年11月1日任董事，2018年7月30日调任执行董事，衍生工具及证券交易经验逾十五年[45] - 庞心怡47岁，2025年2月12日获委任为非执行董事及提名委员会成员，拥有超二十年管理职位经验[48] - 刘名扬于2000年毕业于哥伦比亚大学获运筹学理学士，2001年获金融工程学理学硕士学位[40] - 蔡文豪1993年在爱尔兰完成中学教育[43] - 吴宇辉1992年在香港完成中学教育[46] - 庞心怡1999年在牛津大学取得工程学、经济学及管理学硕士学位，2002年在哥伦比亚大学取得东亚研究硕士学位[48] - 刘名扬自2017年11月1日起任De Riva负责人，可进行类别1及类别2受规管活动[41] - 蔡文豪自2018年8月6日起任De Riva负责人，可进行类别1及类别2受规管活动[43] - 温贤福59岁，1988年获美国加州大学伯克利分校文学士学位，1991年获哈佛大学法学博士学位，1991 - 1993年任谢尔曼•思特灵律师事务所律师，2001 - 2004年任高盛董事总经理，2004 - 2011年任高盛合伙人[50] - 柯衍峰53岁，1994年毕业于澳洲墨尔本皇家理工大学，取得商学学士学位，1996 - 2016年于罗兵咸永道有限公司工作，2016年起任连城会计师事务所有限公司助理董事[54][56] - 吴秉霖43岁，2004年获美国纽约市康奈尔大学文理学士学位，2005年获康奈尔大学工程硕士学位，2005 - 2014年任高盛执行董事，2013年起任Veritas Wine Trading Limited行政总裁[57] - 刘名扬46岁，为董事会主席兼执行董事[59] - 蔡文豪49岁，为执行董事兼集团行政总裁[59] - 李迪文50岁，1999年毕业于加拿大西安大略大学，取得文学士学位，2013年加盟集团，2020年辞任执行董事及De Riva董事，仍任单一股票衍生工具团队联席主管，有逾15年衍生工具交易经验[59][60] - 冯伟业51岁，1998年毕业于美国夏威夷太平洋大学，取得工商管理学士，2013年加盟集团，2020年辞任执行董事及De Riva董事，仍任单一股票衍生工具团队联席主管，有逾10年衍生工具交易经验[60][61] - 温贤福自2013年4月起任Manhasset Bay Group, Inc.副主席，自2015年8月起任金熊资本有限公司主席兼董事，自2022年1月起任LabyRx Immuno - Oncology Limited董事会成员[50][51][52] - 柯衍峰1997年获澳洲会计师公会注册执业会计师资格，1998年获香港会计师公会会员资格，2019年5月任嘉涛（香港）控股有限公司独立非执行董事[57] - 吴秉霖2005年通过第7系列及第63系列考试，2011年通过第3系列考试，均为美国FINRA管理的资格考试[58] - 2025财年公司付外聘核数师审核及非审核服务费用共72万港元[106] - 公司认为2025财年股东沟通政策有效，设有网站及多种沟通途径[107] - 2025财年公司未对宪章文件作出变更[111] - ESG报告涵盖2024年4月1日至2025年3月31日期间公司及附属公司表现[114] - ESG报告依照联交所GEM证券上市规则附录C2所载《环境、社会及管治报告指引》编制[116] - 编制ESG报告符合“重要性”“量化”“平衡”“一致性”四大原则[117] - 若对集团ESG表现有意见或建议，可通过admin@dlcasia.com联系公司[123] - 公司识别出11项主要ESG相关议题[128] - 2025财年有害废弃物产生量为348克，与2024财年持平；每名雇员的有害废弃物产生量为12.89克/雇员，与2024财年持平[122] - 2025财年无害废弃物产生量为1116千克，高于2024财年的1098千克；雇员的无害废弃物产生量为41.34千克/雇员，高于2024财年的40.67千克/雇员[122] - 2025财年能源消耗总量为57兆瓦时，低于2024财年的59兆瓦时；每名雇员的能源消耗量为2.13兆瓦时/雇员，低于2024财年的2.18兆瓦时/雇员[135] - 公司业务运营本年度未排放任何空气或水污染物，未制定具体减排目标或相关行动计划[130] - 公司产生的废弃物分为无害废弃物（主要是废纸和普通办公室垃圾）和有害废弃物（包括废电池）[131] - 公司主要能源消耗来自外购电力，目标是通过提高意识措施提升办公室能源效益[134] - 公司内部大部分用水来自办公室洗手间，因物业管理负责供水排水无用水量数据，无法设定具体减水目标[136] - 公司本年度未产生或使用任何包装物料[137] - 董事会直接监督公司气候相关管治，将气候考量纳入ESG框架[139] - 2025财年温室气体总排放量为39.12吨二氧化碳当量，2024财年为41.20吨，2025年较2024年有所下降[144] - 2025财年范围2能源间接排放为37.91吨二氧化碳当量，2024财年为38.89吨；范围3其他间接排放为1.22吨二氧化碳当量，2024财年为2.31吨[144] - 2025财年每名雇员的温室气体排放量为1.45吨二氧化碳当量/雇员，2024财年为1.53吨[144] - 2025财年和2024财年雇员人数均为27人，占比100%[147] - 2025财年和2024财年女性雇员均为10人，占比37%；男性雇员均为17人，占比63%[147] - 2025财年和2024财年全职雇员均为26人，占比96%；兼职雇员均为1人，占比4%[147] - 2025财年30岁以下雇员为3人，占比11%；2024财年为2人，占比7%[147] - 2025财年30 - 50岁雇员为16人，占比59%；2024财年为18人，占比67%[147] - 2025财年50岁以上雇员为8人，占比30%；2024财年为7人，占比26%[147] - 2025财年雇员流失人数为2人，流失率7%；2024财年流失人数为2人，流失率8%[147] - 2025财年女性雇员平均培训时数为2小时，受训雇员百分比为20%；男性为6小时，受训雇员百分比为53%[148] - 2024财年女性雇员平均培训时数为3小时，受训雇员百分比为30%；男性为6小时，受训雇员百分比为59%[148] - 2025财年高级管理层平均培训时数为6小时，受训雇员百分比为50%；中级管理层为6小时，受训雇员百分比为60%；其他雇员为3小时，受训雇员百分比为25%[148] - 2024财年高级管理层平均培训时数为6小时，受训雇员百分比为54%；中级管理层为10小时，受训雇员百分比为100%；其他雇员为2小时，受训雇员百分比为20%[148] - 公司要求所有持牌代表及负责人员在每个历年就每类受规管活动分别完成至少5个小时及6个小时的持续专业培训[148] - 公司实施8小时工作日及5天工作周制度[152] - 过去三年，公司概无录得因工亡故事件或因工工伤损失工作日数[154] -