财务数据关键指标变化 - 公司总收益由2023年约9570万港元增加28.8%至2024年约1.233亿港元[15] - 已售存货成本从2023年约2690万港元降至2024年约2550万港元，减少5.2%[16] - 员工成本从2023年约3570万港元降至2024年约3140万港元，减少12.0%[16] - 物业租金及相关开支从2023年约740万港元增至2024年约1110万港元，增加50.5%[16] - 广告及营销开支从2023年约35万港元增至2024年约920万港元，增加2525.1%[16] - 其他经营开支从2023年约2330万港元增至2024年约4010万港元，增加71.7%[17] - 折旧及摊销从2023年约1330万港元降至2024年约1300万港元，减少1.9%[18] - 2024年公司拥有人应占亏损约940万港元，2023年为净溢利约1490万港元[19] - 2024年12月31日负债比率为227.3%，2023年为196.0%[21] - 2024年12月31日现金及现金等价物为400万港元，2023年为80万港元；外部借款为880万港元，2023年为1740万港元[25] 各条业务线表现 - 音乐节活动“Ultra Hong Kong”成功回归，为公司贡献额外收益约4190万港元[9] - 年度音乐节活动带来额外收入4190万港元，部分抵销餐厅销售额下降1430万港元[15] - 公司两间餐厅六公馆HEXA及六小馆SIXA维持稳定营运[9] 管理层讨论和指引 - 公司将实施五项补救措施加强内部控制，防止类似事件再次发生[42] - 集团已编制涵盖报告期末起计15个月期间的预测，以改善流动资金及财务状况[43] - 管理层将与银行磋商重续银行融资，相信现有融资到期将获重续[45] - 管理层将考虑其他融资安排及集资方案，增加集团资本/股权[45] - 公司董事将实施更严措施改善集团营运资金及现金流[45] 董事变动 - 蔡绍傑于2024年4月2日获委任为执行董事[6] - Patrick Ting于2024年2月8日辞任执行董事[6] - 左提芬于2024年12月31日获委任为独立非执行董事[6] - 麦国坤于2024年12月31日辞任独立非执行董事[6] - 应勤民于2024年4月2日获委任为执行董事，服务合约自该日起为期一年[48][55] - 谢美玲于2023年1月13日获委任为独立非执行董事，委任函初步任期自该日起为期一年[49][55] - 左提芬于2024年12月31日获委任为独立非执行董事，委任函初步任期自该日起为期两年[50][55] - 吴文鸿于2023年9月4日获委任为独立非执行董事，委任函初步任期自该日起为期一年[51][55] 合规与整改 - 公司未就海港城租赁协议及补充函件取得股东批准并刊发公告及通函，未遵守GEM上市规则相关规定[41] - 核数师对公司截至2024年12月31日止年度持续经营能力假设不表示意见[43] - 审核委员会认同管理层对不表示意见及集团持续经营能力的观点[44] - 审核委员会要求管理层解决不表示意见基准影响，促使下一财年不作出不表示意见[44] 公司基本信息 - 公司注册于开曼群岛，股份代号为8052[2] - 公司网站为www.lukhing.com[7] 物业续租 - 2024年续租太古物业总金额约350万港元，续租海港城物业总金额约1590万港元[33][37] 环境、社会及管治（ESG） - 公司环境、社会及管治报告涵盖2024年1月1日至2024年12月31日[101][106] - 报告范围包括香港两间餐厅及一个行政办公室，2024年新增一个行政办公室，该香港分部收益占公司总收益约100%[103] - 环境、社会及管治报告参考联交所GEM上市规则附录C2，已由董事会审阅批准[104] - 公司制定环境、社会及管治数据收集及披露方法，未来将用一致方法确保数据可比[105] - 公司通过持份者参与及重要性评估识别重大环境、社会及管治议题并披露[105] - 公司愿景是成为大中华区领先的餐厅运营商，为股东提供回报，对社会和环境负责[107] - 公司自2016年首份环境、社会及管治报告以来，持续关注重大环境及社会范畴、层面以及相关关键绩效指标[109] - 公司通过多种渠道与内外部持份者维持密切沟通，指派董事会成员及当值经理持续沟通以获取见解[110] - 股东/投资者期望溢利回报、业务发展等，公司通过港交所公告、股东周年大会等参与[111] - 客户关注产品及服务品质、遵守法律，公司通过客户调查、公司网站等回应[111] - 雇员期望安全健康工作环境及晋升机会等，公司通过内部政策、定期员工大会议回应[111] - 供应商期望公平尽责对待等，公司通过定期参与、评估、反馈问卷等回应[111] - 社区期望可持续环保业务常规等，公司通过环境、社会及管治报告、新闻稿回应[111] - 政府/监管机关期望遵守法律法规、缴纳税款，公司通过资料披露、税项申报等回应[111] - 公司严格控制排放物、废物排放及资源运用，恪守当地环境法律法规[114] - 报告期及过往六年，公司无违反排放及废弃物排放环境法例及其他环境问题[117] - 公司以2023年为基准年，计划于2028年底前将温室气体排放密度及空气污染物排放密度降低3%[120] - 2024年氮氧化物排放15.549千克，2023年为15.015千克；硫氧化物排放0.078千克，2023年为0.075千克；空气污染物排放总量15.627千克，2023年为15.090千克[121] - 2024年总空气污染物排放密度为0.116千克/雇员，2023年为0.173千克/雇员，较2023年下降32.95%[121][123] - 2024年范围1直接温室气体排放206.75吨二氧化碳当量，2023年为199.65吨；范围2间接温室气体排放249.21吨二氧化碳当量，2023年为264.73吨；温室气体排放总量455.96吨二氧化碳当量，2023年为464.38吨[121] - 2024年总温室气体密度为3.38吨二氧化碳当量/雇员，2023年为5.34吨，较2023年下降36.70%[121][124] - 2024年与2023年相比，大气污染物排放密度降低32.95%，排放总量增加3.56%[125] - 2024年与2023年相比，温室气体排放密度降低36.70%，排放总量减少1.81%[125] - 报告期内主要有害废弃物为灯泡、打印机碳粉、电池等，由合资格收集商处理[126] - 餐厅业务主要无害废弃物为烹调用油，公司采用隔油闸阻隔油脂并回收处理[127] - 公司遵守香港环保规定，采取综合环保措施减少日常运营对环境的影响[128] - 报告期内公司外购电力消耗518.22千个千瓦 时，较2023年减少23.16千个千瓦 时或4.28%[132] - 报告期内公司每名员工用电量为3.84千个千瓦 时，较2023年的6.22千个千瓦 时大幅减少[132] - 报告期内公司餐厅业务燃气耗用量为80,986立方米，较2023年增加3.56%；燃气使用密度为每名员工600立方米，较2023年减少33.26%[133] - 公司设定目标，到2028年底前燃气、电力及整体能源消耗密度较2023年下降3%[133] - 报告期内公司能源消耗总量为1,598.03千个千瓦 时，较2023年增加0.88%；能源密度为每名员工11.84千个千瓦 时，较2023年降低34.99%[133] - 报告期内公司用水量为31,433.59立方米，较2023年增加3,066.59立方米或10.81%；耗水量密度为每名员工232.84立方米，较2023年减少28.59%[138] - 公司设定目标，到2028年底前耗水密度较2023年降低3%[136] - 公司用电强度较2023年降低38.31%，燃气耗用强度降低33.26%，能耗消耗强度降低34.99%[135] - 公司正在建立纸张及包装材料消耗量数据收集系统，并将讨论制定相应量化减排目标[139] - 公司业务活动不使用大量天然资源，也不产生大量有害物质，已遵守经营地所有环境法律法规[140] - 公司过去六年未收到公众、政府或监管机构的环保投诉[141] - 公司管理及营运部门每年通过自我评估问卷识别与气候变化相关的重大风险[142] - 公司识别出台风、暴雨、雷电及洪水等极端天气可导致实体急性风险，潜在后果包括损坏文件、设备，影响员工健康及生命，造成经济损失和增加经营成本[145] - 公司识别出极热天气可导致实体慢性风险，潜在后果包括员工中暑几率提高、离职率及工伤增加，电力需求及运营成本增加[148] - 公司识别出政府实施更严格法律法规等事宜可导致过渡性风险，潜在后果包括违反相关法律法规可能性增加[152] - 公司针对台风采取提前通知、关闭门窗等预防及缓解措施[147] - 公司针对暴雨及洪水采取清理垃圾、确保下水道畅通等预防及缓解措施[147] - 公司针对雷电采取保持接地设备状态良好等预防及缓解措施[147] - 公司针对极热天气采取在方便位置设置急救箱等预防及缓解措施[151] - 公司针对过渡性风险的政策及法律风险采取提前监控地方机构许可的环境法律法规最新情况等预防及缓解措施[154] 员工情况 - 报告期末公司雇员总数从2023年的87名增加至135名，其中全职员工从70名降至52名，兼职员工从17名增至83名[157] - 报告期内公司员工总流失率为52.25%，较2023年的19.28%上升，主要因扩充兼职员工队伍及短期雇佣安排流失率高[165] - 报告期内公司有14宗与雇佣事宜有关的个别劳资纠纷个案，均已妥善处理[171] - 报告期内公司无工伤个案（2023年：3宗），无工伤损失日数（2023年：55天），最近三个财政年度无工作有关死亡事故[172] - 按性别划分，2024年男性雇员82名、女性雇员60名，2023年男性雇员53名、女性雇员27名[158] - 按年龄划分，2024年30岁或以下雇员23名、31至40岁46名、41至50岁46名、51至60岁18名、60岁以上2名；2023年对应分别为10名、25名、25名、22名、5名[164] - 按性别划分流失率，2024年男性为57.75%、女性为42.50%；2023年男性为14.16%、女性为30.19%[166] - 按年龄划分流失率，2024年30岁或以下为48.48%、31至40岁为42.25%、41至50岁为61.97%、51至60岁为50.00%、60岁以上为85.71%；2023年对应分别为22.22%、15.69%、16.67%、22.22%、30.77%[168] 供应商情况 - 公司主要采购食品及饮品，建立材料及供应商管理系统，按筛选标准挑选供应商[178] - 报告期内公司有10家供应商（2023年为9家），均为本地供应商[179] 公司治理 - 截至2024年12月31日止年度，公司已采纳并遵从GEM上市规则附录C1的企业管治守则[52] - 董事会由5名董事组成，包括2名执行董事及3名独立非执行董事[54] - 提名、薪酬、审核委员会于2024年12月31日止年度均召开两次会议，全体成员均出席[71][72][74] - 公司遵照相关规则成立提名、薪酬、审核委员会并列明书面职权范围[68][72][73] - 提名委员会已采纳提名政策协助董事会进行董事委任及继任计划建议[68] - 薪酬委员会就公司薪酬政策、董事薪酬待遇及购股权向董事会提建议[72] - 审核委员会审阅集团季度、中期、年报并向董事会提建议[74] - 审核委员会建议于应届股东周年大会上重新委任德博为公司核数师[79] - 公司秘书朱沛祺截至2024年12月31日止年度接受不少于15个小时相关专业培训[82] - 公司优先现金分派股息，派付比率由董事会酌情厘定，可考虑分派特别股息[84] - 董事会至少每年通过审核委员会检讨集团风险管理及内部监控系统有效性[87] - 风险管理团队每季进行风险辨识分析及审阅风险管理计划实施情况[88] - 审核委员会委任外聘专业顾问检讨集团内部监控系统有效性[90] - 董事会认为截至2024年12月31日止年度集团风险管理及内部监控系统有效充分[91] - 公司制定多个与股东、投资者及其他持份者沟通的渠道[92] - 公司于2023年6月30日采纳第二次经修订及重列的组织章程大纲及细则[93] - 截至2024年12月31日止年度，组织章程大纲及细则无进一步变动[94] - 股东可按程序召董事会召集的股东特别大会并提建议或动议[95][96] - 持有公司实缴股本十分之一以上的股东有权要求董事会召开股东特别大会，董事会需在要求书递交后21日内回应，若未回应股东可自行召开，费用由公司偿付[97] - 公司股东沟通政策于截至2024年12月31日止年度生效[98] - 公司通过年报等公司通讯、公告、网站及股东大会与股东沟通[100]