财务数据关键指标变化 - 公司截至2025年3月31日止年度收入录得约3.4%的温和增长[12] - 截至2025年3月31日止年度，公司收益约为3.02544亿港元，较2024年同期的约2.92476亿港元增长约1006.8万港元，增幅约3.4%[26] - 2025年与2024年，日用品及谷物产品、包装食品、酱料及调味料合共分别占总收益约71.7%及71.1%[29] - 截至2025年3月31日止年度，日用品及谷物产品销量较去年增加约10.0%，占总收益约31.7%，2024年约占29.8%[30] - 截至2025年3月31日止年度，包装食品销售与去年相比略微下降约2.4%，销售收益分别占总收益的19.3%及20.5%[30] - 截至2025年3月31日止年度，酱料及调味料销售收益与去年相比略微增加约2.8%[30] - 截至2025年3月31日止年度，乳制品及蛋销售收益与去年相比减少约3.0%[30] - 截至2025年3月31日止年度，饮料及酒类销量与去年相比增加约4.8%，厨房及卫生用品销量增长约4.1%[32] - 截至2025年3月31日止年度，公司销售成本为约2.31138亿港元，较2024年的约2.26363亿港元增加约477.5万港元，增幅约2.1%[33] - 公司毛利由2024年的约6611.3万港元增加约8.0%至2025年的约7140.6万港元，毛利率由约22.6%轻微增加至约23.6%[34] - 其他收入由2024年的约4797万港元轻微减少至2025年的约4555万港元，主要因手续费收入减少[35] - 2025年其他亏损净额约373.9万港元，主要因出售附属公司亏损约333.1万港元及撇销坏账约41.7万港元所致，2024年约为25.2万港元[36] - 2025年和2024年销售及分销开支分别占总收益约11.8%及12.1%[37] - 行政开支从2024年约3252.5万港元增至2025年约3399.2万港元[38] - 融资成本从2024年约87.9万港元减至2025年约53.3万港元[39] - 2025年和2024年所得税开支分别约为95.6万港元及1.4万港元[40] - 公司拥有人应占溢利及全面收入总额从2024年约186.4万港元减至2025年约106.1万港元[42] - 贸易应收款项从2024年约3689.4万港元减少约9.3%至2025年约3345万港元[45] - 2025年3月31日银行结余及现金约为6144.9万港元，2024年约为4760.6万港元，流动比率分别约为4.8倍及4.4倍[47] - 2025年3月31日计息借款总额约为476.2万港元，2024年约为1362.2万港元，资产负债比率分别约为4.8%及13.8%[51] - 2025年员工总数为72名，2024年为76名，员工总成本从2024年约2871.5万港元增至2025年约2916.2万港元[59] 各条业务线表现 - 公司以“鸿发号”品牌在香港开展食品及饮料杂货分销业务超40年[12] - 公司提供超300个品牌的产品，合作商户涵盖香港餐厅等[12] - 公司为香港知名食品及饮料杂货分销商，有逾40年经验[190] - 公司客户包括香港餐厅、非商业餐饮场所等[190] - 公司提供产品采购、重新包装等一站式分销解决方案[190] - 公司产品组合涵盖日用品及谷物产品等六类[190] 各地区表现 - 2024年4月至2025年3月香港零售业总销货价值约3703亿港元，按年减少约8.6%或350亿港元[12] 管理层讨论和指引 - 董事会不建议派付2025年3月31日止年度之股息（2024年3月31日止年度：无）[80] - 执行董事为黄少文先生（主席）、黄少华先生（行政总裁）、叶锦昌先生（合规主任）[90] - 独立非执行董事为陈恺儿小姐、吴奋基先生（2025年1月1日辞任）、岑政熹先生（2025年1月1日获委任）、王兆斌先生[90] - 陈恺儿小姐、叶锦昌先生及岑政熹先生须轮席退任，且符合资格及愿意于公司应届股东周年大会上膺选连任[90] - 各执行董事与公司订立服务协议，初步任期为3年，其后可按月续约[94] - 非执行董事及各独立非执行董事与公司订立委任函，初步任期为3年，其后可按月续约[94] - 公司遵照GEM上市规则成立薪酬委员会，已采用购股计划激励特定参与者[95] - 截至2025年3月31日止年度，除3月21日公布的关联交易租赁协议外，集团未与公司控股股东订立其他关联交易[107] - 公司为集团董事及高级职员安排了董事及高级职员责任保险[109] - 截至2025年3月31日止年度，无董事、控股股东或其紧密联系人在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益[110] - 公司控股股东签订不竞争契据，独立非执行董事确认截至2025年3月31日各控股股东已遵守承诺[111] - 截至2025年3月31日止年度，公司及其附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[113] - 刊发年报前最后可行日期，公司至少25%的已发行股本总额由公众持有[114] - 截至2025年3月31日止年度，审核委员会举行两次会议，已付/应付核数师的核数服务费用为600千港元，非核数相关服务费用为0千港元[161] - 截至2025年3月31日止年度，提名委员会举行两次会议，执行审阅财务报表、讨论风险管理及建议续聘外聘核数师等任务[163] - 董事会已成立审核、薪酬及提名三个董事委员会，各委员会均有明确书面职权范围[157] - 截至2025年3月31日止年度，薪酬委员会举行两次会议[170] - 董事负责编制截至2025年3月31日止年度合并财务报表，采用持续经营方法[174] - 外部核数师对合并财务报表作独立意见并向股东汇报[174] - 董事会负责履行企业管治职能，如制定及检讨公司企业管治政策等[176] - 公司采纳董事证券交易守则，全体董事截至2025年3月31日止年度遵守相关标准[177] - 截至2025年3月31日止年度，公司不知悉有违反证券交易标准及内幕消息政策事宜[177] - 截至2025年3月31日止年度，董事会聘用独立第三方顾问检讨集团内部监控系统，采纳优化建议，认为风险管理及内部监控措施足以维护集团资产及股东权益[179] - 公司无内部审核功能，认为现有架构及管理层监管可提供充分风险管理及内部监控，将每年检讨是否增设[179] - 截至2025年3月31日止年度，集团识别的主要风险分为策略、营运、财务、合规风险四类，董事会认为风险管理及内部监控系统有效充足[182] - 持有公司实缴股本不少于十分之一且有表决权的股东，有权书面请求董事会召开股东特别大会，董事会需在21日内召开将在其后21日内举行的大会[185] - 股东建议非退任人士选任董事，须在寄发会议通告翌日至会议日期前7日内提交书面提名通告[185] - 董事会批准采纳内幕消息政策，知悉或决议后按GEM上市规则尽快公布内幕消息，若事宜待定则维持资料保密[183] - 内幕消息外洩，部门应立即通知董事及公司秘书，财务部门按GEM上市规则监控披露界线水平[183] - 公司认为与股东有效沟通重要，检讨股东沟通政策实施和有效性，认为政策充分有效[188] - 公司设立企业通讯、网站资讯、股东大会、股份过户登记处等渠道与股东持续沟通[189] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司截至2025年3月31日止年度全年业绩公布[2] - 2025年1月1日，吴奋基辞任独立非执行董事，岑政熹获委任[10] - 黄少文52岁，2016年9月29日任执行董事兼董事会主席，负责集团整体管理等[15] - 黄少华56岁，2016年9月29日任执行董事兼行政总裁，负责集团日常管理等[16] - 叶锦昌50岁，2016年9月29日任执行董事，10月28日任合规主任，负责监察销售部[16] - 吴奋基48岁，2018年8月31日任独立非执行董事，2025年1月1日辞任，有逾20年审计等经验[19] - 王兆斌40岁，2019年11月27日任独立非执行董事，负责战略规划等[20] - 陈恺儿39岁，2020年10月12日任独立非执行董事，有逾十年审计等经验[20] - 岑政熹37岁，2025年1月1日任独立非执行董事，有超15年会计等经验[20][21] - 陈丽妍38岁，2017年8月加入集团任财务总监，负责企业金融等事务[22] - 黄镇锋41岁，2010年12月加入集团任销售经理，负责管理主要客户账目[22] - 冯俊源35岁，2024年3月加入集团任公司秘书，负责公司秘书事务[23] - 上市所得款项净额约为4850万港元[60] - 截至2021年2月18日，约505.2万港元用于仓库设施的租赁按金、装修费用及启动成本[63] - 截至报告日期，约740万港元所得款项净额已悉数用于租赁款项[63] - 截至报告日期，约959.5万港元用于升级ERP系统的咨询服务以及软硬件收购[63] - 截至报告日期，约153.6万港元用于销售及市场推广活动[64] - 截至2021年2月18日，约23.7万港元用于购置新的自动化重新包装机器[65] - 截至报告日期，约306.4万港元用于尖沙咀新餐厅的装修及启动[65] - 额外约521.1万港元所得款项净额已悉数用作一般营运资金[66] - 截至报告日期，未动用所得款项净额为1290.5万港元[60] - 动用未动用所得款项净额的预期时间为2025年12月31日或之前[60] - 公司2025年3月31日可供分派予股东的储备金额约为1234万港元[87] - 2025年3月31日止年度，来自集团五大客户之总收入占集团总收入少于30%[88] - 2025年3月31日止年度，来自集团五大供应商之总采购量占集团总采购量少于30%[89] - 截至2025年3月31日，公司已发行普通股总数为11.62亿股[99][104] - 董事黄少文先生和黄少华先生通过受控法团权益分别持有6.028亿股，持股比例均为51.88%[99] - 元天投资有限公司由黄少文先生、黄少华先生及荣致有限公司分别实益拥有58.38%、38.92%及2.7%权益[100][104] - 主要股东元天、樊泳女士、朱敏女士分别持有6.028亿股，持股比例均为51.88%[104] - 截至2025年3月31日，董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成，符合GEM上市规则委任最少3名独立非执行董事且至少三分之一的董事会成员为独立非执行董事的规定[142][143] - 各执行董事与公司订立的服务协议初步为期3年，须根据规定轮流退任及膺选连任，一方终止需提前3个月书面通知[149] - 各独立非执行董事与公司订立的委任书初步为期3年，须根据规定轮流退任及膺选连任，一方终止需提前1个月书面通知[149] - 根据组织章程细则，每年股东周年大会上三分之一的董事须轮流退任，每位董事最少每三年轮流退任一次[149] - 经董事会委任填补临时空缺或作为新增成员的董事，任期至获委任后公司首届股东大会为止并须重选[149] - 截至2025年3月31日止年度，全体董事获提供GEM上市规则及其他适用监管要求发展的最新资料，以及集团业务及营运计划的最新资料[150] - 公司会为各董事安排持续的简介会及专业发展活动，鼓励董事参加培训课程，费用由公司承担[150] - 新委任的董事接受委任时获全面、正式且专为其而设的就任须知[150] - 截至2025年3月31日止年度，董事遵照企业管治守则参加专业公司或机构组织的研讨会及课程、阅读材料接受培训[150] - 公司为全体董事安排适当责任保险，并由董事会定期检讨[140] - 截至2025年3月31日止年度，董事会召开五次董事会会议及两次股东大会[154] - 执行董事黄少文、黄少华、叶锦昌出席董事会会议的比例均为100%（6/6），出席股东大会的比例均为100%（1/1）[154] - 独立非执行董事陈恺儿出席董事会会议的比例为83.33%（5/6），出席薪酬、审核、提名委员会会议的比例均为100%（2/2），出席股东大会的比例为100%（1/1）[154] - 独立非执行董事吴奋基（2025年1月1日辞任）出席董事会会议的比例为75%（3/4），出席薪酬、审核、提名委员会会议的比例均为100%（2/2），出席股东大会的比例为100%（1/1）[154] - 独立非执行董事岑政熹（2025年1月1日获委任）出席董事会会议的比例为100%（2/2）[154] - 独立非执行董事王兆斌出席董事会会议的比例为83.33%（5/6），出席薪酬、审核、提名委员会会议的比例均为100%（2/2），出席股东大会的比例为0%（0/1）[154] - 至少有3名董事或三分之一（1/3）的董事会成员（以较高者为准）为独立非执行董事[