首次公开募股及私募相关 - 2021年10月12日，公司完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，总收益2.3亿美元；同时完成私募，出售715万份私募认股权证，每份1美元，收益715万美元[200][201] - 首次公开募股结束时，2.3115亿美元被存入信托账户；2023年11月13日，指示将信托账户投资变现，改为存入银行计息活期存款账户[202] - 首次公开募股时，承销商获45天选择权，可额外购买300万单位，行使后公司获额外总收益3000万美元[275] - 首次公开募股时，承销商获现金承销折扣每单位0.2美元，总计400万美元；递延承销佣金每单位0.5美元（非超额配售单位）及每超额配售单位0.7美元，总计1210万美元[276] - 公司与承销商达成费用减免协议，原递延承销佣金1210万美元，减免约810万美元；若与特定目标完成业务合并，减免比例调整，剩余费用支付有变化[277] - 首次公开募股出售的2300万A类普通股含赎回特征，按规定分类在永久权益之外[282] - 公司与某些合格投资者签订认购协议，进行私募股权投资，金额3500万美元，每股11.5美元[211] - AERKOMM将努力获得至少6500万美元的私募股权投资，最低不少于4500万美元减去SAFE协议投资金额[213] - AERKOMM将与投资者签订SAFE协议，投资不少于1500万美元；截至2024年8月12日，已完成260万美元SAFE投资[214][215] - 公司与Benchmark签订协议，成功完成私募后，支付其5%的总收益及最高40万美元的公司来源发行费[217][218] 业务合并及延期相关 - 2024年3月29日，公司签订合并协议；9月25日，对合并协议进行第一次修订，将托管发起人股份比例从50%降至25%等[203][205] - 公司多次延长业务合并截止日期，从2023年6月12日延至2025年7月12日，每次延期需向信托账户存入16万美元或5万美元或4.8311万美元[226,227,228,229,230,232,235,237,239,241,245,247,249,250] - 公司修订章程，有权从2023年4月12日起最多18次每月延长截止日期至2024年10月12日[234] - 若延期提案获批，赞助商同意在特定日期向信托账户存入不超过16万美元或每股0.04美元乘以流通股数的金额；2023年4月13日，赞助商预付16万美元用于第一个月延期[224] - 2023年5月9日，公司宣布将完成业务合并的截止日期从5月12日延长至6月12日；赞助商为第二个月延期存入16万美元[225] - 批准第二次延期修订提案时，181.765万股公众股股东行使赎回权，赎回金额约1999万美元，此后每月延期需存入5万美元[235] - 批准第三次延期修订提案时，123.5698万股公众股股东行使赎回权，赎回金额约1430万美元，此后每月延期需存入4.8311万美元[238] - 批准第一次延期提案时，1833.6279万股A类普通股股东行使赎回权，赎回金额约1.89亿美元，2023年4 - 11月每月存入16万美元[241] 股东赎回及账户余额相关 - 2023年4月10日，公司股东大会批准多项提案；投票中，18336279股A类普通股被赎回，每股约10.31美元，总赎回金额约1.89亿美元，赎回后信托账户余额约4800万美元[221][223] - 截至2025年3月31日，公司信托账户外现金约3700美元，营运资金赤字约690万美元[265] - 截至2025年3月31日，公司信托账户现金约1900万美元[268] 纳斯达克合规相关 - 2023年10月9日，公司收到纳斯达克通知，不符合至少400名股东的上市规则，需在11月24日前提交恢复合规计划[252] - 2023年11月24日，公司向纳斯达克提交合规计划并评估选项[252] - 2024年1月18日和2月20日，公司向纳斯达克更新恢复合规进展，需在4月6日证明合规[253,254] 财务数据关键指标变化 - 2025年3月31日止三个月，公司净收入约24.2万美元，由衍生认股权证负债公允价值变动约37.3万美元、信托账户现金及运营账户利息收入约15万美元组成，部分被运营及组建费用约28.1万美元抵消[261] - 2024年3月31日止三个月，公司净亏损约72.2万美元，由运营及组建费用约88.1万美元、衍生认股权证负债公允价值变动约18.7万美元组成，部分被信托账户现金及运营账户利息收入34.6万美元抵消[262] - 2025年3月31日止三个月，经营活动净现金使用约24万美元，投资活动现金使用源于每月存入信托账户14.5万美元，融资活动现金提供源于延期本票收益38.6万美元[266] - 2024年3月31日止三个月，经营活动净现金使用约30.8万美元，投资活动现金使用源于每月存入信托账户15万美元，融资活动现金提供源于延期本票收益44.1万美元[267] 会计准则相关 - 2024财年采用ASU 2023 - 07，2024年12月31日公司追溯采用该标准，对合并财务报表无重大影响[288] - ASU 2023 - 07于2023年11月发布，适用于2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始财年的中期[288] - 未来期间将采用ASU 2023 - 09，该准则于2023年12月发布，适用于2024年12月15日后开始的财年[289] - 公司管理层认为采用ASU 2023 - 09不会对合并财务报表和披露产生重大影响[289] - 管理层认为目前没有已发布但未生效的会计准则，若现在采用会对财务报表产生重大影响[290] 其他重要内容 - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[291] - 公司多次修订延期本票，本金从100万美元增至450万美元，截至2025年3月31日，第三次修订延期本票未偿还本金为424.2575万美元[244,246,248,250] - 2023年5月9日，发起人持有的400.2121万股B类普通股按1:1转换为A类普通股，转换和赎回后，有866.5842万股A类普通股和174.7879万股B类普通股发行在外[251]