财务数据关键指标变化 - 公司2025年收益增加约10.7%至约3510万港元，2024年约为3170万港元[10] - 公司2025年本公司权益持有人应占亏损约3420万港元，2024年约为3720万港元[10] - 2025年公司商户收单业务总收益约3510万港元，较2024年约3170万港元增加，其中商户收单交易费收入约3250万港元，较2024年约2840万港元增加[19] - 2025年公司所提供服务成本约2360万港元，较2024年约2250万港元增加约4.7%[20] - 2025年公司毛利约1160万港元，较2024年约920万港元增加约240万港元或约25.5%，毛利率由2024年约29.1%增至约32.9%[21] - 2025年公司一般行政开支约1820万港元，较2024年约2600万港元减少约29.8%[23] - 2025年公司销售及分销成本约2290万港元，较2024年约2160万港元轻微增加[24] - 2025年公司融资成本约370万港元，较2024年约270万港元增加，主要因可换股债券利息成本增加[26] - 2025年公司净亏损约3420万港元，较2024年约3720万港元减少[27] 各条业务线表现 - 公司主要收入来源为商户收单交易费收入、外汇折让收入及市场推广及分销服务收入[10][15] - 公司是向中客常光顾的泰、菲商户提供综合支付处理服务的商户收单机构[10][15] - 2024年全年超620万人次中国游客抵达泰国，带动公司电子支付业务发展，但2025年初中国游客赴泰预订量下降致电子支付交易量减少[16] - 2023年3月30日完成bCode扫描仪收购，公司向菲律宾实体零售市场引入新营销及商业特色，推动业务增长[17] - 公司通过采用及配置金融技术为商户收单业务创造价值[84] 各地区表现 - 2024年全年中国公民访泰逾620万人次，集团中期业绩交易量增长[11] - 2025年农历新年期间，因安全问题中国游客泰国行预订量下降，年初电子支付交易量减少[11] 管理层讨论和指引 - 公司希冀成为泰国及菲律宾领先的商户收单机构之一[83] - 董事会推动企业文化融入宗旨、价值观及策略，新员工须参加入职培训[88] - 董事会职责包括领导控制集团、制定业务规划等[95] - 董事会有权委任董事，三分之一董事每届股东周年大会轮席退任[96] - 公司采纳董事会成员多元化政策[97] - 提名委员会设定实现董事会多元化可衡量目标，年内除性别多元化外已达成[98] - 提名委员会为促进性别多元化物色推荐董事人选[99] - 年内董事会召开9次会议，批准集团截至2024年3月31日止年度全年业绩及年报、截至2024年9月30日止期间中期业绩[118] - 董事会每年检讨集团年度风险管理及内部监控系统效力，认为现有系统在财务申报及遵守GEM上市规则方面充足有效[128] - 公司将内部审核职能外包，董事会认为本年度风险管理及内部监控系统充足有效[126] - 公司内部监控系统含完善且责任权限清晰的组织架构，部门需定期向董事会通报业务情况[127] 其他没有覆盖的重要内容 - 谭菀霖女士于2024年11月1日获委任为独立非执行董事[6] - 廖珮而女士于2024年7月26日退任独立非执行董事[6] - 禤廷彰先生于2024年8月1日获委任为授权代表[6] - 练亦贻女士自2024年8月1日起辞任授权代表及联席公司秘书[6] - 2023年1月6日董事会提呈并采纳有关宗旨等六项政策[82] - 2022年12月23日董事会采纳经修订董事会薪酬委员会职权范围[82] - 2024年7月26日廖珮而女士退任独立非执行董事，2024年11月1日谭菀霖女士获委任，董事会符合相关规则要求[92][93] - 2025年3月4日配售事项完成，成功配售2961万股经修订配售股份，占完成日前已发行股本总额约1.56%，占完成日扩大后已发行股本总额约1.54%[53] - 配售事项所得款项净额约为498.4万港元，截至2025年3月31日，已动用264.9万港元，未动用233.5万港元，其中偿还集团当前债务已动用235.6万港元，用于集团一般营运资金已动用29.3万港元[54] - 2020年6月26日公司发行票面年利率7厘、本金总额为1185万港元的可换股债券[56] - 2022年6月24日公司签第一份补充文件，将可换股债券到期日延长至2022年12月23日[56] - 2022年10月18日公司签第二份补充文件，将可换股债券到期日进一步延长至2023年12月23日，调整多项条款[57] - 2022年10月19日，本金总额为638万港元和547万港元的可换股债券分别转让给Metagate和蔡先生，第二份补充文件构成公司关连交易并获股东批准[58] - 2024年1月2日公司签第三份补充文件，将可换股债券到期日延至2024年12月24日，应计利率调为每年12%，兑换价调为每股0.088港元[59] - 2024年12月30日公司签第四份补充文件，将可换股债券到期日延至2026年12月24日[59] - 公司原计划配售最多3715万股新股份，配售价为每股0.21港元，后调整为以每股0.17港元配售最多4589.1176万股，经修订配售股份总面值为45.891176万港元[51][52] - 经修订配售价较配售协议日期收市价每股0.149港元溢价约14.09%，较附函日期前五交易日平均收市价每股0.1318港元溢价约28.98%[52] - 假设全部配售成功，每股经修订配售股份净价约为0.1678港元，估计开支约10万港元[52] - 2024年3月20日公司发行本金总额391万港元的2024年3月可换股债券，票面年利率7厘，兑换价每股0.16港元[43] - 2024年5月9日及17日修订2024年3月可换股债券认购额，经修订认购额合共为284.9309万港元，最多将配发及发行1780.8181万股普通股[44] - 2024年3月兑换股份每股兑换价0.16港元，较紧接认购协议日期前五交易日平均收市价每股0.1582港元溢价约1.14%[44] - 来自2024年3月可换股债券所得款项净额约282.9万港元，截至2025年3月31日已全部动用，其中31.3万港元抵销债务，251.6万港元用作一般营运资金[46] - 2024年10月15日公司发行本金总额312万港元的2024年10月可换股债券，票面年利率7厘，兑换价每股0.14港元[48] - 2025年1月14日修订2024年10月可换股债券认购金额为269.486万港元，债务金额修订为238.2361万港元[49] - 2024年10月兑换股份每股兑换价0.14港元，较2024年10月15日收市价每股0.12港元溢价约16.67%，较紧接认购协议日期前五交易日平均收市价每股0.1094港元溢价约27.97%[49] - 2024年10月可换股债券认购完成后，最多将配发及发行1924.9万股普通股[49] - 截至年报日期，股份发售的全部所得款项净额已按拟定用途动用[42] - 2024年10月可换股债券所得款项净额约为267.5万港元，已全部动用，其中238.2万港元用于抵销债务，29.3万港元用于集团一般营运资金[50] - 公司股份自2018年10月16日起于联交所GEM上市[80] - 本年度公司遵守企业管治守则，一名独立非执行董事因事未出席2024年7月26日股东大会[80] - 公司董事确认本年度遵守证券交易行为守则[91] - 审核委员会本年度举行2次会议[107] - 审核委员会成员唐旨均、伍于祺出席率100%（2/2），萧恕明出席率50%（1/2），谭菀霖出席率0%（0/1），廖珮而出席率100%（1/1）[109] - 薪酬委员会本年度举行2次会议[109] - 薪酬委员会成员伍于祺博士、唐旨均先生、曾志傑先生出席会议次数为2/2，廖珮而女士为1/1，谭菀霖女士未显示出席次数[110] - 公司已付执行董事及高级管理层中，薪酬在零至100万港元有3人，100.0001万至150万港元有1人，150.0001万至200万港元有1人[113] - 提名委员会由伍于祺博士、唐旨均先生、谭菀霖女士3名独立非执行董事和曾志傑先生1名执行董事组成，伍于祺博士任主席，年内举行2次会议[114][116] - 提名委员会成员伍于祺博士、唐旨均先生、曾志傑先生出席会议次数为2/2，廖珮而女士为1/1，谭菀霖女士未显示出席次数[117] - 公司秘书禤廷彰先生年内参加不少于15小时专业培训[124] - 本年度公司核数师富睿玛泽会计师事务所有限公司核数服务酬金为61万港元，非核数服务支付6万港元[125] - 综合财务报表附注6披露约8.5万港元核数师薪酬支付给公司外国附属公司法定核数师（非富睿玛泽）[125] - 公司按规定处理及发布内幕消息，采纳持续披露合规常规[129] - 公司建立反腐政策体系，采纳反贪污政策并定期检讨，定罪个案呈报审核委员会或董事会[130][131] - 公司采纳举报政策，鼓励相关人士举报可疑违规事项，政策定期检讨，疑似个案呈报审核委员会[132][133] - 持有公司缴足股本（具股东大会投票权）不少于十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，大会应在呈递要求后两个月内举行[134] - 2023年1月董事会通过获取独立意见及观点的政策，已进行年度审阅，董事会对实施及有效性较满意[135] - 公司设立股东沟通政策及多方沟通渠道，确保股东及潜在投资者适时获取公司资料[136] - 董事会每年审阅获取独立意见政策的实施情况及有效性[137] - 环境、社会及管治报告期为2024年4月1日至2025年3月31日[142] - 报告披露占公司报告期内总收益99.96%的香港及泰国核心及重要业务的环境、社会及管治相关政策及举措[143] - 公司已成立环境、社会及管治工作小组，负责管理及监察可持续发展表现[147] - 董事会领导并负责监督公司内环境、社会及管治政策的执行[147] - 公司制定股東通訊政策以提升投资者关系及沟通[148] - 公司通过多种渠道与持份者沟通，如年报、股东大会、公司网站等[149] - 公司于2024/2025年通过与持份者直接沟通进行最新重要性评估[150] - 公司本年度对股东通讯政策进行年度审阅，沟通渠道畅通，董事会满意[139] - 公司年内章程文件无变动，组织章程细则最新综合版本可于公司及联交所网站查阅[140] - 公司已遵守环境、社会及管治指引所载所有「不遵守就解释」条文[145] - 公司界定了28个环境、社会及管治议题，并归为4类[152] - 2024/2025年公司温室气体排放总量为29.68吨二氧化碳当量，2023/2024年为23.49吨，同比增加约26.4%[163] - 2024/2025年公司温室气体排放密度为每名雇员1.41吨二氧化碳当量，2023/2024年为1.17吨，同比增加20.5%[163] - 公司温室气体排放中范围2排放（办公室用电间接排放）占总量约87%[163] - 截至2023/2024年及2024/2025年报告期末，公司雇员总数分别为20人及21人[166] - 2024/2025年公司范围2排放为26.98吨二氧化碳当量，2023/2024年为20.52吨[163] - 2024/2025年公司范围3排放为2.70吨二氧化碳当量，2023/2024年为2.97吨[163] - 公司业务在废气排放方面对环境无重大影响[162] - 报告期内公司严格遵守相关环保法律法规，无重大违规事件[161] - 公司将可持续发展理念纳入日常管理，致力于提高资源利用效率和环境表现[160] - 2024/2025年无害废弃物总量为0.46吨，较2023/2024年的0.75吨减少39%，密度为0.022吨/雇员5，较去年减少42%[167] - 2024/2025年外购耗电量为48,856千瓦，较2023/2024年的38,581千瓦增加26.6%，密度为2,326千瓦/雇员5，较去年增加20.6%[170] - 2024/2025年纸张消耗量为0.46吨，较2023/2024年的0.75吨减少[171] - 公司计划到2026年较2020年基准排放量减少约3%，并确保2030年或之前温室气体排放符合当地规定[174] - 公司成立环境、社会及管治工作组并召开定期会议，将相关主题纳入企业决策[176] - 公司评估气候变化导致的财务及运营风险，识别低碳转型中的风险与机遇[176] - 环境、社会及管治工作组负责领导公司商讨及检讨相关风险，做好向低碳经济转型准备[176] - 公司编制及落实应对实体气候风险的措施，确立温室气体减排目标以达致