公司基本信息 - 公司为创辉珠宝集团控股有限公司，股份代号8537，报告期为2024/25年度[1][2][3][15] - 公司执行董事包括傅镇强、张丽玉、傅云玲，傅浩瀚于2025年1月17日上任[10][11] - 公司核数师为致同（香港）会计师事务所有限公司[12][13] - 公司香港法律法律顾问为麦家荣律师行，开曼群岛法律法律顾问为迈普达律师事务所（香港）有限法律责任合伙[12][13] - 公司主要往来银行包括香港上海汇丰银行有限公司和南洋商业银行有限公司[12][13] - 公司开曼群岛股份登记及过户总处为Maples Fund Services (Cayman) Limited，香港股份登记分处为卓佳证券登记有限公司[14][15] - 公司注册办事处位于开曼群岛，总部及香港主要营业地点在九龙红磡[14][15] - 公司网站为www.chongfaiholdings.com[15] - 公司是香港垂直整合珠宝商，有7家“创辉珠宝”零售店[22][25] - 公司有7间位于九龙及新界的“创辉珠宝”品牌零售店[17][20] - 公司主要产品为宝石镶嵌珠宝及黄金珠宝产品，在深圳生产设施自行生产[18][20] 各条业务线表现 - 2025财年宝石镶嵌珠宝产品营收从5550万港元降至4720万港元，减少约830万港元，降幅约14.8%[27][30] - 2025财年黄金珠宝产品营收从5240万港元降至2400万港元，减少约2840万港元，降幅约54.2%[27][29][30] - 2025财年回收黄金产品贸易营收从3440万港元增至6350万港元，增加约2910万港元，增幅约84.4%[27][29][31][34] - 2025财年零售业务营收从9570万港元降至6360万港元，减少约3210万港元，降幅约33.5%[31][36] - 2025财年批发渠道营收从1220万港元降至760万港元，减少约460万港元，降幅约37.4%[31][34][36] 财务数据关键指标变化 - 2024财年至2025财年公司营收从1.423亿港元降至1.347亿港元，减少约760万港元，降幅约5.3%[24][26] - 2024财年至2025财年公司已售商品成本从1.031亿港元降至9810万港元，减少约500万港元，降幅约4.9%[32][35] - 2024财年至2025财年公司毛利从3920万港元降至3660万港元，减少约260万港元，降幅约6.5%，毛利率从27.5%降至27.2%[37][40] - 2025财年其他收入为100万港元，较2024年的70万港元增加约30万港元[38][41] - 截至2025年3月31日止年度其他净收益约0.5百万港元，2024年为净亏损约0.5百万港元[42] - 2025年财务成本约1.0百万港元，2024年约1.2百万港元[43][48] - 2025年销售及分销成本约19.1百万港元，较2024年减少约1.3百万港元或约6.1%[44][49] - 2025年一般及行政开支约15.3百万港元，较2024年减少约0.5百万港元或约3.4%[45][50] - 2025年所得税开支约0.8百万港元，2024年约0.3百万港元[46][51] 管理层讨论和指引 - 集团面临珠宝原材料价格波动、续租风险、盈利能力、高负债率和经济环境等风险[90] - 截至2025年3月31日止年度，香港零售市场不佳，公司业务受影响收益下降，但仍保持稳定但较少的盈利[96][98] - 未来经济环境和零售行业好转时，公司将扩充珠宝设计系列和零售据点[97][98] - 公司正将市场推广活动拓展至社交媒体[97][98] 公司股权及股本变动 - 2024年5月28日，公司实施股份合并，15亿股法定股份合并为1.5亿股合并股份，其中7500万股为已发行[79][81] - 2024年8月8日，公司法定股本从1500万港元增至7.5亿港元，新增7.35亿股未发行股份[80][82] - 2024年公司实施供股，每持有1股现有普通股获发3股供股股份，认购价每股0.12港元[83][84] - 2024年6月25日公司每股股份收市价为0.177港元，供股股份价格净额约为0.12港元[83][84] - 2024年9月12日供股完成，配发及发行2.25亿股供股股份，所得款项净额约为2590万港元[83][84] - 供股完成前公司股份总数为7500万股，完成后增至3亿股[86] - MGH Limited在供股完成前持有41,250,000股股份，供股完成后持有165,000,000股股份，傅先生、傅女士及张女士共同拥有其三分之一或以上股东大会投票权的权益[95] 公司人员信息 - 傅先生57岁，2018年1月被委任为公司主席、行政总裁兼执行董事，1997年成立集团[99][105] - 张女士52岁，2018年3月受委为执行董事，拥有逾20年珠宝行业经验，自1999年起加入集团[101][107] - 傅女士64岁，2018年3月受委任为执行董事，拥有逾20年珠宝行业经验，自1997年8月起加入集团[104][109][110] - 傅浩瀚先生24岁，2024年获得香港大学经济及金融学学士学位，负责监督集团的营运[112][115] - 陈昌达先生75岁，自2018年9月起为独立非执行董事，拥有逾32年在税务局工作经验[113][117] - 陈子明先生57岁，自2018年9月起为独立非执行董事，有逾20年相关领域经验[120][124] - 王泳强先生67岁，自2018年9月起为独立非执行董事，从事讼务律师工作[125][129][130] - 翁锦强先生57岁，2012年加入集团，负责批发及零售工作，有逾20年珠宝行业经验[128][131][132] 公司治理相关 - 公司呈交截至2025年3月31日止年度的企业管治报告[133][137] - 公司上市后至2025年3月31日，除企业管治守则第2部分的C.2.1和D.2.2条文外，遵守守则规定[134][138] - 傅镇强身兼董事会主席和行政总裁，董事会认为此举符合集团最佳利益[136][139] - 董事会负责公司领导和内部控制，日常运营管理由高级管理层执行[140] - 董事会目前有七名成员，包括四名执行董事和三名独立非执行董事[142] - 各执行董事与公司订立服务合约，独立非执行董事与公司签订委任函，任期自2019年3月27日起计3年，且最少每3年于股东周年大会上轮席告退一次[143][149] - 截至2025年3月31日止年度，独立非执行董事占董事会多于三分之一，公司遵守GEM上市规则委任至少3名独立非执行董事的规定[150][151][154][158][162] - 截至2025年3月31日止年度，全体董事均参与多项培训，包括GEM上市规则、董事责任及ESG报告指引等培训[153][155] - 公司为董事及高级职员安排投购合适的董事及高级职员责任保险，涵盖针对他们的法律诉讼[157][161] - 定期董事会会议须至少提前14天发出通知，通知、议程及会议文件须于会议前至少3天寄发全体董事[163][164] - 存在利益冲突或重大利益的董事不计入会议法定人数，须对相关决议案投弃权票[163][164] - 会议后须撰写完整会议纪录，初稿交董事提意见，定稿于下次董事会会议通过[163][164] - 公司持续检讨和改善内部系统，包括内部监督、控制及风险管理系统[156][160] - 公司已向各独立非执行董事收取独立性书面确认，并认为他们属独立人士[152][154] - 公司成立审核、薪酬、提名3个董事会委员会，职权范围已刊登于联交所和公司网站[167][171] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，截至2025年3月31日止年度举行2次会议[168][170][171][172] - 薪酬委员会由3名董事组成，其中2名独立非执行董事，截至2025年3月31日止年度举行2次会议[173][175][178] - 提名委员会由3名董事组成，其中2名独立非执行董事和1名执行董事，截至2025年3月31日止年度举行2次会议[176][181][179][185] - 执行董事傅镇强、张丽玉、傅云玲出席董事会、审核、薪酬、提名委员会及股东大会会议的比例均为100%[166] - 独立非执行董事陈昌达、王泳强、陈子明出席董事会、审核、薪酬、提名委员会及股东大会会议的比例均为100%[166] - 2025年1月17日上任的执行董事傅浩瀚出席董事会会议比例为16.7%，其他会议出席比例为0%[166] - 审核委员会主要职责是审核财务报告、风险管理和内部控制系统等[169][171] - 薪酬委员会主要职责是建立和审查董事及高管薪酬政策和结构[174][178] - 提名委员会负责审查董事会组成和独立性，推荐董事任免人选[177][179] - 董事会负责企业管治职能，包括制定及审阅集团企业管治政策、监察董事和高管培训、合规政策等[189][193] - 董事负责监督编制能真实公平反映集团状况、业绩和现金流的综合财务报表，2025年3月31日止年度选用合适会计政策并持续应用[196] - 董事未发现可能对集团持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定事项[197] - 董事会承认对集团内部控制和风险管理系统有效性负责，该系统旨在管理而非消除风险[198] - 截至2025年3月31日止年度，董事会在审核委员会和管理层支持下对集团内部控制和风险管理系统有效性进行审查[199] - 因集团业务规模，目前无内部审计职能，董事会认为现阶段偏离企业管治守则规定合适，将每年审查并按需设立[200] - 提名委员会评估董事候选人时考虑品格诚信、资格、潜在贡献及履职时间等标准[186] - 提名委员会设计董事会组成时从多方面考虑成员多元化，所有委任按任人唯贤原则并考虑多元化益处[187] 其他重要内容 - 截至2025年3月31日，集团总资产约140.1百万港元，2024年约118.1百万港元[53][58] - 2025年计息借款总额约16.5百万港元，2024年约22.8百万港元，2025年流动比率约2.94倍，2024年约1.88倍[54][58] - 集团资产负债比率由2024年3月31日的约32.1%降至2025年3月31日的约17.0%[55][59] - 截至2025年3月31日，公司已发行股本为30,000,000港元，已发行普通股300,000,000股[63][68] - 截至2025年3月31日，集团无资产抵押、资本承诺和重大或然负债，2024年亦无[64][69][72][73] - 截至2025年3月31日，集团员工数量从2024年的72名降至55名[74][78] - 截至2025年3月31日，集团无资本承担和重大或然负债（2024年：无）[76][77] - 截至2025年3月31日止年度，集团无重大投资、重大收购及出售附属公司及资本资产[89][93] - 截至2025年3月31日止年度，就审计事项已付/应付外聘核数师费用约为450,000港元[191][195] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48条至5.67条所载交易规定标准作为董事买卖公司证券操守守则，各董事于截至2025年3月31日止年度遵守该标准，无不合规事件[190][194]