财务数据关键指标变化 - 2025年1月7日至3月31日，公司净亏损21,762美元，加权平均流通股数（B类普通股）为7,333,333股，基本和摊薄后每股净亏损为0美元[12] - 2025年1月7日至3月31日，公司一般及行政成本为21,762美元，净亏损21,762美元[89][101] 各条业务线表现 无 各地区表现 无 管理层讨论和指引 - 业务合并目标企业的公平市值至少为信托账户净资产余额的80%，且合并后公司需拥有目标企业50%以上有表决权证券或取得控制权[27] - 公众股东有权在初始业务合并完成时按特定价格赎回股份，赎回股份按赎回价值记录并分类为临时权益[31][32] - 公司需在完成窗口内完成初始业务合并，若未能完成，将赎回公众股份[32] - 发起人等同意放弃特定情况下创始人股份和公共股份的赎回权及清算分配权，并投票支持首次业务合并[33] - 若第三方索赔使信托账户资金低于每股10美元或清算时实际每股金额，发起人将对公司负责[34] - 创始人股份将按1:1比例自动转换为A类普通股，若发行额外A类普通股或其他权益证券，B类普通股转换比例将调整，转换后A类普通股总数占特定总和的25%[83] - 修订公司章程需至少90%（初始业务合并相关修订为2/3）股东投票赞成的特别决议[84] - 每份股份权利在初始业务合并完成时可获1/7股A类普通股，需持有7的倍数份股份权利才能获整股[86] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司成立于2025年1月7日，为空白支票公司，旨在与国防和航空航天行业企业进行业务合并[21] - 2025年5月29日，公司完成首次公开募股，发行25,300,000个单位，每个单位10美元，总收益2.53亿美元[11][14][15][24][60][91][103][123] - 首次公开募股同时，公司向发起人私下出售524,050个单位，每个单位10美元[25][61] - 交易成本达11,024,267美元，包括3,415,500美元现金承销费、6,957,500美元递延承销费和651,267美元其他发行成本[26][92][104] - 首次公开募股结束后，2.53亿美元及部分私募配售所得款项存入信托账户，仅可投资特定美国国债或货币市场基金[28] - 截至2025年3月31日，公司无现金，营运资金赤字为115,387美元[35] - 截至2025年3月31日，公司无营运资金贷款借款，最高150万美元的营运资金贷款可按每股10美元转换为业务合并后实体的单位[37] - 2025年5月29日前，公司通过发起人高达30万美元的无担保期票贷款满足流动性需求[35] - 加权平均股数因承销商未行使超额配售权时将被没收的110万股普通股而减少[53] - 截至2025年3月31日，无未确认的税收优惠，也无应计利息和罚款[51] - 公司于2025年1月7日采用ASU 2023 - 07会计准则更新[58] - 2025年1月7日，发起人出资25,000美元，公司向其发行3,835,000股B类普通股；4月3日，公司又发行4,598,333股，发起人共持有8,433,333股，每股约0.003美元[66][112] - 2025年5月6日，发起人向三名独立董事授予相当于60,000股创始人股份的会员权益，向首席财务官授予相当于10,000股创始人股份的会员权益，70,000股创始人股份总公允价值为102,521美元，每股1.465美元[67] - 发起人同意向公司提供最高300,000美元的无息无担保贷款用于首次公开募股部分费用，截至2025年3月31日，公司借款113,195美元，后共借款207,494美元并于6月2日还清[69][70][93] - 自2025年5月25日公司证券首次上市起，公司与发起人或其关联方达成协议，每月支付22,900美元用于办公场地、公用事业及秘书和行政支持费用[72][94] - 为资助业务合并交易成本，发起人或其关联方等可能向公司提供最高1,500,000美元的营运资金贷款，部分可转换为业务合并后实体的私募单位[73] - 承销商有权获得首次公开募股总收益1.35%的现金承销折扣，即3,415,500美元，于首次公开募股完成时支付[79] - 承销商有权获得首次公开募股总收益2.75%的递延承销折扣，即6,957,500美元，于初始业务合并完成时支付，其中1.20%按首次公开募股总收益计算以现金支付，1.55%按业务合并完成后信托账户剩余资金计算以现金支付[80][111] - 公司有权发行1,000,000股优先股，每股面值0.0001美元，截至2025年3月31日，无优先股发行和流通[81] - 公司有权发行200,000,000股A类普通股，每股面值0.0001美元，截至2025年3月31日，无A类普通股发行和流通；有权发行20,000,000股B类普通股，截至3月31日，有8,433,333股B类普通股发行和流通[81][82] - 首次公开发行后，公司借款207,494美元，并于2025年6月2日还清[93] - 信托账户存入2.53亿美元，发行费用11,024,267美元，包括现金承销费、递延承销费和其他费用[104] - 营运资本贷款最高150万美元可按10美元/单位转换为业务合并后实体的单位[107] - 截至2025年3月31日，公司无重大会计估计需披露[112] - 首次公开募股和私募配售所得款项中的2.53亿美元存入信托账户，剩余款项用于寻找目标公司并完成首次业务合并[124][125] - 公司披露控制和程序截至2025年3月31日有效[115] - 截至报告日期，公司此前披露的风险因素无重大变化[121] - 公司未进行股权证券的非注册销售，也无关联方购买股权证券的情况[122][127] - 公司无法律诉讼事项[120] - 公司提交的季度报告包含多份附件，如高管认证文件、XBRL相关文件等[130][131] - 截至2025年3月31日，公司总资产为143,625美元，总负债为140,387美元，股东权益为3,238美元[9][10]