财务数据关键指标变化 - 2023年公司总收益为3.691亿港元，较2022年的3.723亿港元减少1%[3] - 2023年公司经调整EBITDA为1.315亿港元，2022年为1.051亿港元[3] - 2023年公司拥有人应占亏损为7.4亿港元，2022年为溢利1180万港元[3] - 2023年物业、经营权及设备确认减值亏损约4.831亿港元，2022年无此项亏损[3] - 2023年衍生金融工具公平值亏损约1.69亿港元，2022年约为1.419亿港元[3] - 2023年财务担保合约预期信贷亏损约3.048亿港元，2022年未确认此项亏损[3] - 2023年每股基本及摊薄亏损为16.41港仙，2022年为盈利0.26港仙[5] - 2023年博彩业务收益为335,688千港元，2022年为340,898千港元；2023年酒店业务收益为33,439千港元，2022年为31,408千港元[14] - 2023年其他收入为125,681千港元，2022年为133,057千港元[16] - 2023年其他收益及亏损为 - 818,453千港元，2022年为23,851千港元[16] - 2023年其他开支为105,004千港元，2022年为105,937千港元[17] - 2023年融资成本为7,822千港元，2022年为13,232千港元[17] - 2023年所得税开支为 - 195千港元，2022年为17,545千港元[18] - 2023年薪金、工资、花红及其他福利为105,345千港元，2022年为111,491千港元；退休福利计划供款2023年为22,917千港元，2022年为26,778千港元；雇员福利开支总额2023年为128,262千港元，2022年为138,269千港元[20] - 2023年无形资产摊销为9千港元，2022年为4千港元；物业、经营权及设备之折旧2023年为72,359千港元，2022年为70,703千港元；使用权资产之折旧2023年为5,465千港元，2022年为6,792千港元；折旧及摊销总额2023年为77,833千港元，2022年为77,499千港元[20] - 2023年公司拥有人应占亏损约7.39964亿港元，2022年亏损约1184.7万港元，按已发行普通股加权平均数4,509,444,590股计算每股基本亏损[22] - 截至2023年12月31日止年度，长期贷款利息收入约269.7万港元[25] - 2023年2020年可换股债券公平值为689,730千港元，2022年为776,415千港元；2023年2022年可换股债券公平值为754,302千港元，2022年为834,579千港元[27] - 截至2023年12月31日止年度，衍生金融工具利息收入约1.01543亿港元（2022年：约7810.2万港元），公平值亏损约1.66962亿港元（2022年：约1.42031亿港元）[35] - 2023年12月31日，Suntrust股价为0.85菲律宾比索，2022年为0.99菲律宾比索[37] - 2023年12月31日，2020年可换股债券贴现率为17.80%，2022年可换股债券贴现率为17.74%[37] - 2023年12月31日，其他应收款中预付款为5271.5万港元，2022年为3086.4万港元[37] - 2023年12月31日，拨备约19.1万港元（2022年：约41.7万港元）为不可收回的个别减值预付款及其他应收款[38] - 2023年12月31日，应付贸易账款为36.7万港元，2022年为41.2万港元[41] - 2023年未兑换博彩筹码负债约249.5万港元（2022年：约274.7万港元），忠诚计划负债约224万港元（2022年：约185.5万港元）[41] - 截至2023年12月31日止年度，可换股债券衍生金融工具公平值亏损约港币206万元，2022年为收益约港币11.9万元[44] - 可换股债券的负债部分实际年利率为7.37%，2023年推算利息约港币141.1万元，2022年约港币131.5万元[44] - 2023年12月31日本公司股价为港币0.05元，2022年为港币0.17元；2023年预期波幅为58.63%，2022年为111.39% [45] - 截至2023年12月31日止年度，财务担保合约预期信贷亏损约港币3.04834亿元[50] - 2023年度，已确认非控股股东贷款之估算利息约557万港元（2022年：约876.5万港元）[53] - 2023年博彩总收益按年增加43%，达4.07962亿港元，2022年为2.86101亿港元[88] - 2023年总营运开支2.40791亿港元，2022年为2.682亿港元[86] - 2023年衍生金融工具利息收入1.01543亿港元，2022年为7810.2万港元[86] - 2023年银行利息收入1823.2万港元，2022年为2871.5万港元[86] - 2023年公司拥有人应占年内亏损7.39964亿港元，2022年溢利1.1847亿港元[87] - 2023年贵宾厅投注额为980万港元，净亏损10万港元，毛损率为2.01%[90] - 中场博彩投注额从2022年的7.23亿港元增加26%至2023年的9.08亿港元，净博彩收益增加2%至1.72亿港元，净赢率从23.4%降至18.9%[92] - 角子机博彩投注额2023年为46.51亿港元，较2022年减少4%，净博彩收益减少5%至1.64亿港元，净赢率从3.6%降至3.5%，投入运作的平均角子机数减至307台[94] - 酒店业务收益2023年升至3340万港元，按年增加6%，周末及平日平均酒店入住率分别增至73%和42%[95] - 2023年经营开支总额为2.408亿港元，较2022年减少10%[96] - 2023年集团确认衍生金融工具利息收入1.015亿港元及长期贷款利息收入270万港元，银行利息收入减少37%至1820万港元[97] - 截至2023年12月31日，财务担保合约已按公平值确认，相关集团资产账面总值为16.029亿港元，Suntrust已动用12.14亿港元银行融资，确认预期信贷亏损3.048亿港元[98][99] - 2023年确认物业、经营权及设备减值亏损4.831亿港元[100] - 2023年折旧及摊销为7780万港元，与2022年维持相同水平[101] - 2023年公司衍生金融工具公平值亏损净额约为1.69亿港元，2022年约为1.42亿港元[103] - 公司终止确认贷款为金融资产后确认公平值亏损约为3570万港元，贷款连同应计及未付利息约1.209亿美元已与认购金额抵销[104] - 2023年12月31日，集团在香港利得税项下可供动用以抵销未来溢利的未动用税项亏损约为1840万港元，2022年12月31日约为3510万港元；在日本企业税项下为约1580万港元，2022年12月31日无；在俄罗斯企业税项下约为5.237亿港元，2022年12月31日约为6.034亿港元[108][109] - 2023年公司拥有人应占亏损约为7.4亿港元，2022年则为溢利约1180万港元[110] - 2023年12月31日公司拥有人应占权益约为24.383亿港元，2022年12月31日约为31.804亿港元[112] - 2023年12月31日及2022年12月31日，公司资产负债比率均为0%[113] - 2023年12月31日集团有来自东隽非控股股东的无抵押、无担保及不计息贷款，本金约为250万美元，2022年12月31日约为2240万美元[113] - 2023年12月31日集团流动资产净值约为1.718亿港元，2022年为9.017亿港元；流动比率为1.4，2022年为17.3[114] - 2023年12月31日现金及现金等价项目约为3.395亿港元，2022年为8.319亿港元；其中3.5%以港元计值、66.8%以卢布计值、8.9%以美元计值、20.7%以人民币计值及0.1%以日元计值[114] - 2023年和2022年经营活动所得现金净额分别为8610万港元和8580万港元[116] - 2023年投资活动所用现金净额为4.38亿港元，2022年所得现金净额为1.066亿港元[116] - 2023年融资活动所用现金净额约为8990万港元，主要是偿还东隽非控股股东贷款8380万港元和偿还租赁负债590万港元；2022年分别为1750万港元和720万港元[117] - 2023年12月31日集团就水晶虎宫殿维护、装修及翻新工程的资本承担约为39.2万港元，2022年为1263.7万港元[121] - 2023年12月31日集团雇员总数为971名，2022年为996名；超过97%的全职雇员为俄罗斯公民[123] 各条业务线表现 - 集团仅经营博彩及酒店业务一个经营及须予报告分部[13] - 2023年博彩业务收益为335,688千港元，2022年为340,898千港元；2023年酒店业务收益为33,439千港元，2022年为31,408千港元[14] - 集团透过东隽77.5%股本权益进行博彩及酒店业务，收取G1 Entertainment总博彩收益净额3%的管理费收入[54] - 水晶虎宫殿博彩及酒店项目面积约3.6万平方米，有121间客房和套房，获“2021年俄罗斯最佳娱乐场酒店”称号[56] - 2023年贵宾厅投注额为980万港元，净亏损10万港元，毛损率为2.01%[90] - 中场博彩投注额从2022年的7.23亿港元增加26%至2023年的9.08亿港元，净博彩收益增加2%至1.72亿港元，净赢率从23.4%降至18.9%[92] - 角子机博彩投注额2023年为46.51亿港元，较2022年减少4%，净博彩收益减少5%至1.64亿港元，净赢率从3.6%降至3.5%，投入运作的平均角子机数减至307台[94] - 酒店业务收益2023年升至3340万港元，按年增加6%，周末及平日平均酒店入住率分别增至73%和42%[95] 各地区表现 - 截至2023年及2022年12月31日止年度，所有收益源自到访集团位于俄罗斯联邦物业的顾客[13] - 俄罗斯企业税按年度估计应课税溢利以20%税率计算，集团在俄博彩活动无需征收该税[19] - 2023年7月公司完成收购日本冲绳县宫古岛市地块用于发展豪华酒店[83] 管理层讨论和指引 - 因俄乌冲突，集团调整业务重点，暂停大型资本开支，如水晶虎宫殿二期开发[57] - 2023年拟动用所得款项净额约4.793亿港元，其中2.8亿用于偿付收购，1.25亿用于地块未来发展，7430万作集团一般营运资金或潜在投资机会[63] - 水晶虎宫殿是集团主要收入来源，但受地缘政治影响，俄罗斯入境旅客数急降[81] - 因不确定性持续，继续投入资金兴建水晶虎宫殿二期不符公司股东利益[81] 其他没有覆盖的重要内容 - 2020年11月16日公司发行本金总额300万美元的美元计价可换股债券，初步换股价每股港币3.50元[43] - 2023年1月27日公司与LET订立循环贷款协议，拟授出最多5000万港元循环贷款，年利率6%，为期三年，后于5月10日终止[65] - 2020年6月1日SA Investments与Suntrust订立认购协议认购2020年可换股债券，2022年6月10日发行[66] - 2021年9月20日SA Investments与Suntrust订立认购协议认购2022年可换股债券，2022年6月10日发行[66] - 2020年和2022年可换股债券年息均为6.0%，按未赎回本金总额计息，每年支付一次[67] - Suntrust未支付2020年可换股债券2022年12月3