公司基本信息 - 公司GEM股份代号为8020[4] - 公司网站为www.unitas.com.hk[4] - 公司注册于开曼群岛，总办事处及主要营业地点在香港[3] - 公司董事会由6名董事组成，其中3名执行董事，3名独立非执行董事，非执行董事占比超三分之一[47][49] - 公司截至2025年3月31日止年度共举行8次董事会会议，何超蕸出席率8/9，刘令德和文頴怡出席率9/9，邵志堯、李志強和周浩雲出席率6/9[53] - 公司董事会每年至少举行四次会议，约每季一次[53] - 公司主席因处理重要公务未出席2024年9月30日股东周年大会，刘令德出任大会主席[46] - 公司于2012年3月20日成立提名委员会，其书面职权范围符合相关规定[57] - 提名委员会成员包括独立非执行董事邵志尧（主席）、李志強、周浩雲博士和执行董事劉令德先生[58] - 提名委员会主要职责包括检讨董事会架构等、物色董事人选、评估独立董事独立性和提出董事委任建议等[59] - 董事会采纳成员多元化政策并定下可计量目标，提名委员会将不时检讨[60] - 本财政年度提名委员会成员举行两次会议，成员出席率均为100%[61] - 全体独立非执行董事均符合GEM上市规则独立性指引[62] - 公司采纳有关董事进行证券交易的行为守则，本财政年度全体董事遵守规定[63] - 公司向董事提供法例修订和管治实务发展资料，鼓励董事参与专业培训[64] - 集团薪酬政策确保整体薪酬公平且具竞争力，执行董事和非执行董事酬金按不同因素厘定[66] - 董事会于2011年9月成立薪酬委员会，书面职权范围符合守则条文规定[67] - 本财政年度薪酬委员会举行两次会议，成员出席率均为100%[69] - 久安获委任为公司核数师，自2025年3月31日起生效，任期至下届周年大会结束，截至2025年3月31日止年度，久安提供审核服务及非审核服务（税务合规服务）费用分别为500,000港元及8,000港元[70] - 审核委员会于本财政年度举行4次会议，成员邵志尧先生、李志强先生、周浩云博士出席率均为100%（4/4）[74][75] - 任何一位或以上于提出要求当日持有不少于公司缴足股本（赋予权利在公司股东大会投票）十分之一之股东，可书面要求董事会召开股东特别大会，大会须于提出要求后两个月内举行[78] - 股东提交通知提名参选董事期限不少于7个足日，提交期间开始时间不得早于紧随选举董事之股东大会通告寄发后翌日，结束时间不得迟于该股东大会举行日期前7天[79] - 何女士自2001年起出任信德集团执行董事，掌管物业管理及零售推销规划部门[102] - 刘令德先生2011年9月加入集团任独立非执行董事，2012年6月调任执行董事，负责企业策略等[102] - 文颖怡女士2012年2月加入集团任非执行董事，2014年6月调任执行董事，有逾八年投融资等法律实务经验[104] - 邵志尧先生为独立非执行董事，在地产业有逾30年经验，2009年成立邵志尧测量师行[105] - 李志强先生为独立非执行董事，在香港本地律所任顾问，自2012年获民政事务局义务法律服务嘉许状[105][106] - 周浩云博士为誉中国际等公司创办人，在金融会计领域有逾20年经验[107][109] - 各执行董事与公司订立初步为期三年服务协议，可提前三个月书面通知或付代通知金终止[110] - 各独立非执行董事与公司订立初步为期三年委任函，须在股东周年大会轮席退任及膺选连任，提前一个月书面通知可终止[110] - 文颖怡女士、刘令德先生及周浩云博士将在2025年股东周年大会上退任，符合资格膺选连任[112] - 本财政年度末或期间，公司及相关附属公司无董事拥有重大权益的重要交易、安排或合约[113] - 截至2025年3月31日，何超蕸女士持有公司407,890,000股普通股，占比15.61%；文頴怡女士持有441,900,000股普通股，占比16.91%；劉令德先生持有43,937,500股普通股，占比1.68%[115] - 截至2025年3月31日，陳宇峯先生持有公司251,462,500股普通股，占比9.62%；趙根龍先生持有200,000,000股普通股，占比7.65%[116] - 公司已购买适当的董事及高级人员责任保险，准许的弥偿条文在本财政年度内有效[114] - 报告期内，无董事或其相关人员有收购公司股份或债权证的权利[117] - 报告日期，公司维持了GEM上市规则规定的足够公众持股量[118] - 本财政年度内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[119] - 集团已采纳及实施环境、社会及管治指南相关策略、政策等，独立环境、社会及管治报告将在年报刊发后三个月内发布[120] - 本财政年度内，公司董事等相关人士无在竞争业务中拥有权益[121] - 本财政年度内，集团关连方交易详情列于财务报表附注32，无构成GEM上市规则界定的关连交易[123] - 公司于2011年9月21日有条件采纳购股计划，有效期至2021年9月20日[125] - 批准日期未行使购股权最高限额为行使后公司已发行股份的10%[128] - 2015年9月30日公司股东批准更新计划项下授出购股权的10%计划授权限额，基于更新日已发行的22.6亿股股份，董事获授权发行购股以认购2.26亿股股份，相当于更新日公司已发行股份总数的10%[128] - 各承授人12个月内因行使及将行使获授购股已发行及将发行的股份最大数目，不得超公司已发行股本的1%，超1%须待公司刊發通函并获股东批准[128] - 购股接纳期应在10个营业日内，授出购股有效[130] - 长青自2025年3月28日起辞任公司核数师，久安自2025年3月31日起获委任为公司核数师，任期至公司下届股东周年大会结束[135] - 久安将退任并合资格且愿意续聘，续聘决议案将在应届股东周年大会提呈[136] 财务数据关键指标变化 - 公司整体收益从2024年约8818万港元增至2025年约1.0004亿港元，增加约13.45%[13] - 公司2025年录得公司拥有人应占经审核亏损净额约2128万港元，2024年约为19万港元[13] - 品牌管理及营销咨询服务收益从2024年约2009万港元减至2025年约1930万港元，减少约3.93%[12] - 乾散货航运及物流服务收益从2024年约5129万港元增至2025年约6921万港元，增加约34.94%[21] - 乾散货航运及物流服务分部溢利从2024年约270万港元增至2025年约344万港元，增加约27.41%[21] - 2025年行政及营运开支约2066万港元，较2024年约1797万港元增加约14.97%[28] - 2025年3月31日集团流动负债净额约1241万港元，2024年为流动资产净值约1799万港元[30] - 2025年3月31日集团现金及银行结余约806万港元，2024年约2521万港元[30] - 2025年3月31日集团资产负债比率为 - 577.89%，2024年为7.53%[31] - 2025年员工成本总额约1307万港元，2024年约1097万港元[42] - 2025年3月31日公司按开曼群岛公司法计算可用于现金及/或实物分派的储备为零，2024年亦为零，股份溢价约2.97517亿港元，2024年约为2.97517亿港元，累计亏损约3.31889亿港元，2024年累计亏损约3.25201亿港元[95] - 2025年3月31日集团无银行融资，从股东取得约108.7万港元垫款，2024年约为108.7万港元，该款项无抵押、免息且须按要求偿还[99] - 本财政年度最大客户销售占比58.7%，五大客户销售占比78.8%，最大供应商采购占比46.4%，五大供应商采购占比68.1%[100] - 2025年收益为100,044千港元，2024年为88,177千港元，同比增长13.46%[159] - 2025年年内亏损为21,686千港元，2024年为295千港元，亏损幅度大幅增加[159] - 2025年基本每股亏损为0.81港仙，2024年为0.01港仙[159] - 2025年非流动资产为14,893千港元，2024年为1,379千港元，同比增长979.99%[161] - 2025年流动资产为30,011千港元，2024年为64,816千港元，同比下降53.70%[161] - 2025年流动负债为42,417千港元，2024年为46,823千港元，同比下降9.41%[161] - 2025年流动负债资产净值为 -12,406千港元，2024年为17,993千港元，由正转负[161] - 2025年负债资产净值为 -2,311千港元，2024年为19,372千港元，由正转负[161] - 2025年本公司拥有人应占权益为 -2,311千港元，2024年为18,951千港元，由正转负[162] - 2025年亏损权益总额为 -2,311千港元，2024年为19,372千港元，由正转负[162] - 2024年4月1日股本为26,130千港元，股份溢价为297,517千港元，累计亏损为306,510千港元[165] - 2025年3月31日股本为26,130千港元，股份溢价为297,517千港元，累计亏损为325,832千港元[165] - 2025年除税前亏损为21,597千港元，2024年除税前溢利为166千港元[167] - 2025年经营活动所用现金净额为11,508千港元，2024年为2,680千港元[167] - 2025年投资活动所用现金净额为6,757千港元，2024年为812千港元[167] - 2025年融资活动所得现金净额为1,148千港元，2024年所用现金净额为135千港元[167] - 2025年现金及现金等价物减少净额为17,117千港元，2024年为3,627千港元[167] - 2025年初现金及现金等价物为25,211千港元，2024年为29,030千港元[167] - 2025年末现金及现金等价物为8,061千港元，2024年为25,211千港元[167] - 截至2025年3月31日止年度，公司拥有人应占亏损约2127.6万港元，流动负债超出流动资产约1240.6万港元，负债净额约为231.1万港元[180] 各条业务线表现 - 公司主要从事IP自动化及娱乐服务，以及提供干散货航运及物流服务[6] - 公司干散货航运及物流业务2025财年收益约6921万港元，较2024年约5129万港元增加约34.94%[7] - 公司干散货航运及物流业务2025财年分部溢利约344万港元，较2024年约270万港元增加约27.41%[7] - 公司以「Ganawawa」品牌运营两间店铺，2025财年扩展Westwood店铺并在荔枝角永旺百货开设旗舰店，但仍未扭亏[10] - 公司进一步订立两份合作协议，担任惠州及宝安另外两间游乐场所的设计者、项目经理及运营商[11] - 公司2025财年在福田推出自营新游乐场，但中国消费市场疲软影响业务表现[11] - 除「Sooper Yoo」及惠州游乐场获利外，宝安及福田游乐场2025财年均亏损[11] - 品牌管理及营销咨询服务收益从2024年约2009万港元减至2025年约1930万港元，减少约3.93%[12] - 公司自2021年起开展文化创意产业园相关咨询服务，目前该业务项目数量明显减少[12] - 公司与大型综合娱乐度假集团合作的澳门室内主题公园总面积约9000平方呎，预计2025年第三季度分三期开业[15] - 公司在2025财政年度扩展了Westwood的“Ganawawa”店铺，并在荔枝角永旺百货开设新旗舰店[23] - 集团主要从事IP自动化及娱乐服务，以及乾散货航运及物流服务[19] - 集团为减少碳足迹实施了有效用纸和节约用电等常规措施[18] - 集团2025年对澳门大型IP主题游乐园Nickelodeon Town作出重大投资，计划下一年度第二季度分三期全面运营[35] - 公司澳门主题公园总建筑面积约9,000平方呎，预计2025年第三季度分三期开业，一期7月开业[44] - 公司加大物流服务业务发展力度，同时加大成本节约力度[44] - 公司相信澳门主题公园开业将成为业务发展里程碑，带来可观收入[44] - 公司澳门围绕国际IP品牌Nickelodeon的室内主题公园预计2025年第三季开业，总面积约9000平方呎，将提升收入基础[180] 管理层讨论和指引 - 公司已采取措施加快收回未偿还贸易应收款项[181] - 公司已取得其他借款约361.3万港元的贷款人承诺，在不影响偿还其他债权人能力