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HCM III Acquisition Corp Unit(HCMAU) - 2023 Q2 - Quarterly Report

收入和利润(同比环比) - 截至2023年6月30日的三个月,公司净利润为1,272,198美元,其中信托账户内持有证券的利息收入为1,745,580美元,银行存款利息收入为3,027美元,认股权证负债公允价值变动为273,750美元,运营成本为750,159美元[137] - 截至2023年6月30日的六个月,公司净利润为2,123,531美元,其中信托账户内持有证券的利息收入为4,164,051美元,银行存款利息收入为3,027美元,应付承销费用减少297,062美元,运营成本为2,340,609美元[138] - 截至2022年6月30日的三个月,公司净利润为2,985,788美元,其中信托账户内持有证券的利息收入为452,149美元,认股权证负债公允价值变动为2,737,500美元,运营成本为162,138美元,信托账户内持有证券未实现损失为41,723美元[139] - 截至2022年6月30日的六个月,公司净利润为10,089,869美元,其中信托账户内持有证券的利息收入为547,651美元,认股权证负债公允价值变动为10,676,250美元,运营成本为568,562美元,信托账户内持有证券未实现损失为29,280美元,与IPO相关交易成本为536,190美元[140] 成本和费用(同比环比) - 截至2023年6月30日的三个月,公司净利润为1,272,198美元,其中信托账户内持有证券的利息收入为1,745,580美元,银行存款利息收入为3,027美元,认股权证负债公允价值变动为273,750美元,运营成本为750,159美元[137] - 截至2023年6月30日的六个月,公司净利润为2,123,531美元,其中信托账户内持有证券的利息收入为4,164,051美元,银行存款利息收入为3,027美元,应付承销费用减少297,062美元,运营成本为2,340,609美元[138] - 截至2022年6月30日的三个月,公司净利润为2,985,788美元,其中信托账户内持有证券的利息收入为452,149美元,认股权证负债公允价值变动为2,737,500美元,运营成本为162,138美元,信托账户内持有证券未实现损失为41,723美元[139] - 截至2022年6月30日的六个月,公司净利润为10,089,869美元,其中信托账户内持有证券的利息收入为547,651美元,认股权证负债公允价值变动为10,676,250美元,运营成本为568,562美元,信托账户内持有证券未实现损失为29,280美元,与IPO相关交易成本为536,190美元[140] 首次公开募股(IPO)相关活动 - 公司于2022年1月25日完成首次公开募股,发行28,750,000个单位(含承销商全额行使超额配售权3,750,000个单位),每股10.00美元,募集资金总额287,500,000美元,同时以私募方式向发起人和Cantor Fitzgerald & Co.出售13,000,000份私募认股权证,每份1.00美元,募集资金13,000,000美元[141] - 首次公开募股及相关私募后,总计293,250,000美元存入信托账户,公司发生与IPO相关成本20,771,606美元,包括500万美元承销费、15,125,000美元递延承销费以及646,606美元其他发行成本[142] 信托账户及现金状况 - 截至2023年6月30日,信托账户内持有证券(主要为185天或更短期限的美国国库券)价值43,679,931美元,其中包含约1,641,652美元的利息收入和未实现收益[145] - 截至2023年6月30日,公司现金余额为126,741美元[146] 关联方交易 - 截至2023年6月30日,公司因办公空间及行政服务产生的应付关联方费用为60,000美元,该协议规定每月支付上限为10,000美元[153] 承销商费用安排 - 公司与承销商达成费用削减协议,承销商放弃80.17%的递延承销佣金,即12,125,000美元,剩余3,000,000美元递延费用将在业务合并完成后支付[154] 权益列报与每股收益计算 - A类可赎回普通股按赎回价值作为临时权益列报,不在股东赤字部分[160] - 计算每股净损益时,排除了后续计量的可赎回A类普通股,因其赎回价值接近公允价值[161] 会计准则采用与影响 - 公司于2022年1月1日提前采用了ASU 2020-06会计准则,采用修正追溯调整法[162] - 采用ASU 2020-06会计准则未对公司财务状况、经营成果或现金流量产生影响[162] - 管理层认为其他已发布但未生效的会计准则不会对简要财务报表产生重大影响[163]