财务数据关键指标变化（收入和利润） - 2025年第二季度净收入为360万美元，较2024年同期的280万美元增长28.6%，主要由于2024年第二季度490万美元的贷款销售损失[180] - 2025年上半年净亏损480万美元，较2024年同期净利润870万美元下降154.8%，主要受贷款损失拨备增加2120万美元影响[190] 财务数据关键指标变化（成本和费用） - 2025年第二季度利息支出减少570万美元至2010万美元，主要因付息负债平均利率下降40个基点至3.16%且平均余额减少34.85亿美元[182] - 2025年第二季度非利息支出同比增长9.2%（130万美元）至1530万美元，主要因薪资福利增加72.1万美元[188] - 2025年上半年非利息支出增加110万美元（增幅3.8%）至2990万美元，主要因薪资和员工福利增加110万美元[195] 财务数据关键指标变化（其他财务数据） - 公司总资产从2024年12月31日的35.99亿美元下降6.1%至2025年6月30日的33.8亿美元[166] - 现金及现金等价物减少1.104亿美元（34.8%）至2.069亿美元，主要由于偿还高成本经纪存款和FHLB预付款[167] - 贷款净额减少1.358亿美元（4.5%）至28.6亿美元，其中商业地产和多户住宅贷款减少1.25亿美元[168] - 投资证券增长2880万美元（25.9%）至1.4亿美元，反映当年新增购买[169] - 存款总额下降8930万美元（3.2%）至26.62亿美元，经纪存款和交易账户分别减少1.194亿和2960万美元[170] - 债务减少1.196亿美元至3.787亿美元，FHLB预付款加权平均利率从4.35%降至4.18%[171] - 股东权益下降820万美元（2.5%）至3.157亿美元，主要因一季度830万美元亏损导致留存收益减少1120万美元[173] 信贷风险与准备金 - 信贷损失准备金增加1590万美元至5070万美元，占不良贷款的49.8%和总贷款的1.74%[168] - 公司针对大麻行业关系计提1370万美元专项准备金，并增加310万美元商业快递贷款组合准备金[162] - 2025年第二季度净冲销达570万美元，显著高于2024年同期的180万美元[184] - 截至2025年6月30日，不良贷款达1.018亿美元（占贷款总额3.50%），较2024年末的4470万美元（1.48%）大幅上升[184] - 贷款信用损失拨备从2024年第二季度的240万美元增至2025年同期的490万美元[184] - 2025年上半年净冲销达990万美元，显著高于2024年同期的290万美元，信贷损失拨备从450万美元增至2570万美元[193] 利率风险与NPV分析 - 在利率上升100个基点时，公司净投资组合价值（NPV）下降至386,084千美元，较基准值（PAR）减少14,923千美元，降幅为3.72%[214] - 基准情景（PAR）下公司净投资组合价值为401,006千美元，NPV占总资产比例为12.16%[214] - 利率下降100个基点时，NPV增至406,977千美元，较基准值增加5,970千美元（+1.49%），但NPV比率微降0.02个百分点[214] - 利率下降200个基点时，NPV进一步增至407,562千美元，较基准值增长6,556千美元（+1.63%），NPV比率下降0.20个百分点[214] - 利率下降300个基点时，NPV达到414,417千美元，较基准值增长13,411千美元（+3.34%），NPV比率下降0.24个百分点[214] - 截至2025年6月30日，利率下降100个基点将导致NPV比率下降0.02%，而2024年12月31日同情景下NPV比率曾上升0.27%[215] - 利率风险测量方法存在固有局限性，假设条件可能无法准确反映实际收益率与成本对市场利率变化的响应[216] - NPV模型假设利率敏感资产/负债的期初构成在测算期间保持不变，且利率变化均匀影响收益率曲线[216] 净利息收入与息差 - 2025年第二季度利息收入同比下降12.7%（630万美元）至4320万美元，主要因生息资产平均余额下降9.1%（33.24亿美元）且平均收益率下降19个基点至5.24%[181] - 净息差从2024年第二季度的2.60%上升至2025年第二季度的2.80%，主要受付息负债成本下降驱动[183] - 净利息收入下降170万美元，主要因利息收入减少1140万美元（降幅11.5%）至8740万美元，同时利息支出减少970万美元[191] - 生息资产平均余额下降2.945亿美元（降幅8.0%）至33.75亿美元，平均收益率下降16个基点至5.22%[191] - 净息差从2024年上半年的2.55%上升至2025年上半年的2.70%，主要因计息负债成本下降30个基点至3.25%[192] 非利息收入与支出 - 2025年第二季度非利息收入从2024年同期的亏损320万美元改善至盈利210万美元，主要因贷款销售损失消除[187] - 非利息收入从2024年上半年的亏损110万美元转为2025年上半年的盈利500万美元，主要因贷款销售损失减少480万美元[194] 资本与监管指标 - 公司社区银行杠杆比率在2025年6月30日为10.40%，高于监管要求的8.00%和"资本充足"标准的9.00%[208] - 截至2025年6月30日，公司未偿还借款总额为3.787亿美元，较2024年12月31日的4.983亿美元下降[200] 商誉与减值测试 - 公司通过多维度估值框架测试商誉减值风险，最终未计提减值损失[163] 所得税变化 - 所得税准备金变化显著，从2024年上半年的360万美元支出转为2025年上半年的190万美元税收抵免，降幅达153.3%[196]