首次公开募股及相关资金安排 - 公司于2025年5月19日完成首次公开募股，发行2500万个单位，每股10.00美元，总收益为2.5亿美元[144] - 首次公开募股后，共有2.5亿美元存入信托账户[145] - 承销商获得首次公开募股总收益2.00%的现金折扣，即440万美元[156] 信托账户及现金状况 - 截至2025年6月30日，信托账户中持有2.511996亿美元的证券[148] - 截至2025年6月30日，公司信托账户外的现金为100.3946万美元[149] - 在截至2025年6月30日的三个月中，信托账户利息收入为119.9623万美元[140] - 在截至2025年6月30日的六个月内，信托账户利息收入为119.9623万美元[141] 财务业绩：净亏损 - 在截至2025年6月30日的三个月中，公司净亏损8.741万美元[140] - 在截至2025年6月30日的六个月内，公司净亏损11.4382万美元[141] 财务业绩：运营成本及费用 - 在截至2025年6月30日的三个月中，运营成本为89.1633万美元，股权激励费用为39.54万美元[140] - 在截至2025年6月30日的六个月内，运营成本为91.8605万美元，股权激励费用为39.54万美元[141] 现金流量 - 在截至2025年6月30日的六个月内，用于经营活动的现金为56.5609万美元[146] 业务合并协议 - 公司宣布与ProCap BTC达成最终业务合并协议，优先股权投资总额约为5.165亿美元[130][133] - 可转换票据融资总额约为2.35亿美元[133] - 作为公司合并的对价，卖方将获得1000万股Pubco股票[134] - 优先股单位持有人将获得其持有的优先单位数量乘以1.25，外加85%的调整股份[135] - 若完成初始业务合并，公司将支付CCM和Clear Street现金费用980万美元[157] 持续经营能力与流动性 - 公司流动性状况引发对其持续经营能力的重大疑虑，时间范围为自简缩财务报表发布日起12个月内[151] 关联方交易与支付 - 公司每月向发起人关联方支付1万美元用于办公空间、公用事业和行政服务[155] 债务与表外安排 - 公司无表外安排、无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[153][154] 每股收益计算 - 公司净亏损每股的计算未考虑认股权证的影响，稀释后与基本每股净亏损相同[160] 会计准则采纳与评估 - 公司正在评估采用2024年11月FASB发布的新会计准则ASU 2024-03的影响[161] - 管理层认为其他新近发布但尚未生效的会计准则不会对财务报表产生重大影响[162]