首次公开募股及非公开发行 - 首次公开募股发行2500万单位，每单位10.00美元，产生毛收益2.5亿美元，其中875万美元为递延承销佣金[181] - 承销部分行使超额配售权，发行325万超额配售单位，产生额外毛收益3250万美元[181] - 非公开发行80万单位，每单位10.00美元，产生毛收益800万美元，随后发行6.5万额外单位，产生收益65万美元[182] - 首次公开募股及非公开发行后，约2.825亿美元净收益存入信托账户[183] 股东赎回活动 - 2023年7月特别股东大会后，股东赎回13,532,591股A类普通股，赎回价每股约10.41美元，总赎回金额约1.408亿美元[189] - 2024年1月特别股东大会后，股东赎回12,433,210股A类普通股，赎回价每股约10.78美元，总赎回金额1.3406亿美元[191] - 2025年1月第二次延期提案后，股东赎回2,132,366股A类普通股，赎回价每股11.24美元，总赎回金额2397.5万美元[193] - 2025年7月第二次合并期延期后，股东赎回109,347股A类普通股，赎回价每股约11.45美元，总赎回金额125.2万美元[194] - 在2024年1月29日，股东赎回12,433,210股A类普通股，总价值为134,059,215美元，支付后信托账户剩余24,629,032美元[237] - 在2025年1月16日的赎回后，信托账户余额为1,707,149美元，剩余151,833股A类普通股可能被赎回[237] - 在2025年7月15日赎回109,347股A类普通股（总值1,252,434美元）后，剩余42,486股A类普通股可能被赎回[237] 季度及半年度净利润/亏损 - 公司2025年第二季度净亏损为884,943美元，主要由659,031美元运营与组建成本及241,183美元认股权负债公允价值损失导致，部分被15,271美元信托账户投资利息和股息收入抵消[205] - 公司2025年第二季度净亏损为884,943美元，主要由659,031美元运营与组建成本及241,183美元认股权负债公允价值损失导致，部分被15,271美元信托账户投资利息和股息收入抵消[205] - 公司2024年第二季度净利润为407,059美元，主要来自723,550美元认股权负债公允价值收益和283,319美元信托账户投资利息和股息收入，部分被599,810美元运营与组建成本抵消[206] - 公司2025年上半年净亏损为1,249,483美元，主要由1,191,762美元运营与组建成本及139,089美元认股权负债公允价值变动损失导致，部分被81,368美元信托账户投资利息和股息收入抵消[207] - 公司2024年上半年净利润为258,823美元，主要来自1,375,300美元信托账户投资利息和股息收入，部分被995,885美元运营与组建成本及120,592美元认股权负债公允价值变动损失抵消[208] 现金及流动负债状况 - 截至2025年6月30日，公司持有现金240,081美元，流动负债为4,543,946美元[187] - 截至2024年12月31日，公司持有现金27,418美元，流动负债为3,151,832美元[187] - 截至2025年6月30日，公司信托账户外持有现金240,081美元，但营运资金赤字为4,256,190美元，可能不足以支持未来12个月运营[219] 业务合并与协议条款 - 公司完成业务合并的截止日期延长至2026年7月30日，若未能如期完成将面临强制清算[220] - 修订后的业务合并协议规定，发行给Tactical股东的80%至85%的合并对价股份在交易完成后六个月内受转让限制[201] 证券交易状态变更 - 公司证券于2025年1月27日从纳斯达克退市，并于2025年1月28日在OTC Markets粉单市场开始交易[202][203] 发起人贷款及协议 - 截至2025年6月30日，公司来自发起人的本票未偿还余额为1,824,867美元，而2024年12月31日为1,204,867美元[230] - 截至2025年6月30日，第二张发起人本票的未偿还余额为100,000美元[231] - 2025年4月24日，发起人本票的最高金额修订增加至2,200,000美元，并可选择以每份认股权证1.50美元的价格转换为私募认股权证[228] - 在2023年12月27日被发起人免除时，营运资金贷款的公允价值为123,500美元[239] - 根据认购协议，投资者可提供高达1,500,000美元资金，每出资1美元，发起人将没收0.85股B类股份[226] 股份转让与激励安排 - 根据非赎回协议，发起人将以每4股非赎回股换取1股创始人股的比率转让331,180股创始人股，估计总公允价值为367,610美元（每股1.11美元）[232] - 根据咨询协议，公司首席财务官将获得365,000股创始人股和175,000份创始人认股权证，以及50,000美元的成功费[233] 承销佣金与会计处理 - 承销商放弃了总额9,887,500美元的递延承销佣金，其中9,551,325美元被记为累计赤字减少，336,175美元被记为收益[225] 会计准则采纳与影响 - 公司于2024年1月1日采纳了ASU 2023-07会计准则[244] - 采纳ASU 2023-07对公司财务报表和披露未产生重大影响[244] 公司分类与披露要求 - 公司被定义为规模较小的报告公司，无需提供市场风险定量及定性披露信息[245]