收入和利润表现 - 2024年第四季度净收入仅为22,853美元，较2023年同期的965,932美元暴跌97.6%[17] - 2024年第四季度净亏损为1,536,249美元，较2023年同期的2,148,611美元收窄28.5%[17][20] - 2024年第四季度净收入为22,853美元，较2023年同期的965,932美元下降97.6%[101] 成本和费用 - 2024年第四季度运营费用为1,517,758美元，其中人员成本为617,824美元，专业服务费用为642,125美元[72] - 2024年第四季度其他收入为9,047美元，主要源于应付账款的核销[74] - 2024年第四季度其他费用为43,017美元，2023年同期为49,195美元，主要包括递延融资成本核销和转租费用[76] 现金流状况 - 现金及现金等价物从2024年9月30日的464,222美元大幅减少至2024年12月31日的124,715美元，降幅达73.1%[14] - 2024年第四季度运营活动所用现金为1,338,781美元[26] - 公司通过发行普通股筹集资金，融资活动产生现金流入1,191,312美元，其中私募发行募集2,000,000美元[23][26] - 2024年第四季度，与租赁相关的经营现金流出为40,256美元[59] 资产和存货变动 - 库存净额从2024年9月30日的4,548,035美元微增至2024年12月31日的4,608,307美元[14] - 截至2024年12月31日，公司预付费用及其他流动资产为291,162美元，较2024年9月30日的382,648美元下降约23.9%[77] - 截至2024年12月31日，公司存货净值为4,608,307美元，其中原材料为4,540,113美元，产成品为68,194美元[78][79] - 截至2024年12月31日，持有待售资产为10,736美元，主要由计划出售的设备构成[47][48] - 截至2024年12月31日，公司净无形资产为72,500美元，按每年30,000美元的速率在5年内摊销[105] 负债和权益变动 - 总流动负债从2024年9月30日的6,238,323美元显著减少至2024年12月31日的3,640,244美元，降幅达41.6%[14] - 股东权益从2024年9月30日的负650,668美元改善至2024年12月31日的正1,527,570美元[14] - 短期贷款从2024年9月30日的1,920,507美元大幅减少至2024年12月31日的433,512美元[14] - 截至2024年12月31日，公司应付账款为1,109,759美元，较2024年9月30日的1,098,582美元略有增加[69] - 截至2024年12月31日，公司应计费用为710,441美元，较2024年9月30日的1,141,755美元下降约37.8%[69] - 截至2024年12月31日，公司总流动负债（应付账款及应计费用）为1,820,200美元，较2024年9月30日的2,240,337美元下降约18.8%[69] - 截至2024年12月31日，公司其他流动负债为631,921美元，较2024年9月30日的586,173美元增加约7.8%[70] - 截至2024年12月31日，公司使用权资产为58,397美元，租赁负债为58,303美元，加权平均剩余租赁期为1年[57] 客户和应收账款 - 2024年第四季度，客户LXM贡献收入13,524美元，占总收入的59%[51] - 2023年第四季度，客户CL贡献收入577,420美元，占总收入的43%，其应收账款为552,587美元，占总应收账款的49%[51] - 截至2024年12月31日及2023年9月30日，应收账款信贷损失拨备均为0美元和3,450,141美元，导致净应收账款均为0美元[45][46] 融资和资本活动 - 2024年8月20日，公司发行了总本金为1,300,000美元的可转换票据，年利率7%[39] - 2024年第四季度公司根据2024年股权激励计划发行了800,000股普通股[88] - 公司于2024年10月31日将2024年8月发行的可转换票据转换为1,396,813股普通股[109] - 公司于2024年9月24日以2,000,000美元的总对价发行了3,508,769股普通股[110] - 公司于2024年12月24日根据2024年股权激励计划发行了800,000股普通股，总价值为523,680美元[110] - 截至2024年12月31日，受限普通股数量为5,226,325股，较2024年9月30日的320,743股大幅增加[111] - 公司于2025年1月完成1000万美元可转换票据及认股权证的私募发行，最多可发行25,641,023股普通股[122] - 根据转换通知，公司于2025年3月18日向投资者发行了19,457,618股普通股[122] - 公司于2025年6月以1,068,480美元的价格完成了6,000,000股普通股的私募发行[122] - 已发行6,000,000股普通股[123] 贷款和借款 - 截至2024年12月31日，公司持有来自Social E-commerce Co., Ltd.的无息短期贷款，未偿还余额为103,889美元[99] - 截至2024年12月31日，公司持有来自SOONCHA KIM的贷款，未偿还余额为320,926美元，年利率为7%[100] - 公司于2024年8月20日发行了总本金为1,300,000美元的可转换票据，年利率为7%[108] 法律诉讼和或有事项 - 公司于2024年11月8日以125,000美元就Curtin诉讼达成和解[118] - 前董事提起诉讼，索赔金额超过20万美元，涉及2023财年末季至2024财年前两个季度的董事费用[121][126] - Kim先生提起诉讼，指控公司违反协议并索赔1,041,216美元[124] 投资和并购活动 - 公司通过全资子公司中研商越以200,000股普通股收购上海火猫文化发展有限公司51%股权[127] - 公司全资子公司中研商越于2025年3月21日成立了河南中研商越科技有限公司[128] - 公司于2025年3月27日同意收购悉霖在线（北京）电子商务有限公司51%股权[128] - 公司于2025年3月31日完成对北京悉霖的收购，并于2025年4月22日完成对上海火猫的收购[129] 其他财务数据 - 截至2024年12月31日，公司现金为124,715美元，营运资本为1,394,676美元[35] - 截至2024年12月31日及2023年12月31日，普通股等价物总数分别为158,877股和240,863股[33] - 2024年第四季度，公司外币折算调整损失为192,038美元，而2023年同期为收益42,408美元[60] - 公司现有资本资源预计仅能支撑未来至少三个月的运营[12]