资本水平与构成 - 截至2025年6月30日，总资本（PR）达到2374.54亿雷亚尔，其中一级资本为2153.81亿雷亚尔，二级资本为220.73亿雷亚尔[13] - 普通股一级资本比率（CET1）为13.1%，一级资本比率为14.6%，总资本比率为16.5%[9] - 股息支付和股权调整后的一级资本比率为14.1%[9] - 截至2025年6月30日，普通股一级资本（CET1）为1883.89亿雷亚尔，CET1比率为13.1%[16] - 2025年第二季度总资本比率为16.5%，较上一季度（15.7%）下降0.8个百分点[16][17] - 公司拥有1225.47亿雷亚尔的资本盈余，超出最低总资本要求8.5个百分点[18] - 2025年6月发行50亿雷亚尔永久次级金融债券，对补充资本产生0.35个百分点的积极影响[17] - 核心一级资本（CET1）构成：合格工具1240.63亿雷亚尔[97]、收益储备769.78亿雷亚尔[97]、子公司第三方持股58.53亿雷亚尔[97] - 监管调整后核心一级资本为1883.89亿雷亚尔，包含商誉调整15.23亿雷亚尔[97]、无形资产调整158.32亿雷亚尔[97] - 资本充足率指标：CET1比率13.1%[99]、一级资本比率15.0%[99]、总资本比率16.5%[99] - 附加资本缓冲要求3.6%，其中资本保存缓冲2.5%[99]、逆周期缓冲0.1%[99]、G-SIB附加缓冲1.0%[99] - 二级资本工具规模212.71亿雷亚尔[99]，子公司发行工具计入7.87亿雷亚尔[99] - 递延税项资产未扣除部分102.27亿雷亚尔[99] - 资本工具终止条款遵循巴西央行4955号决议[91] 风险加权资产 - 风险加权资产（RWA）为1,436,344百万雷亚尔[9] - 风险加权资产（RWA）总额为14363.44亿雷亚尔，较上季度（14306.30亿）略有增长[16] - 风险加权资产总额为1,436,344百万雷亚尔，较上季度增加57.14亿雷亚尔[61][62] - 信用风险加权资产达1,122,327百万雷亚尔，占风险加权资产主体部分[61] - 市场风险资本要求为4,645百万雷亚尔，对应风险加权资产58,067百万雷亚尔[61] - 操作风险资本要求11,343百万雷亚尔，对应风险加权资产141,782百万雷亚尔[61] - 交易对手信用风险(CCR)资本要求2,750百万雷亚尔，对应风险加权资产34,377百万雷亚尔[61] - 风险加权资产总额14363.45亿雷亚尔[99] - 风险加权资产（RWA）总额为1,436,344百万雷亚尔，其中信用风险（不含交易对手信用风险）占1,122,327百万雷亚尔[184] - 公司业务（A-IRB）风险加权资产为61,844百万雷亚尔，占信用风险RWA的51.88%[179][180] - 其他零售业务（不含零售应收账款）风险加权资产仅为1百万雷亚尔[180] - 信用风险RWA较上季度增长1,155百万雷亚尔，主要受资产规模增加2,504百万雷亚尔影响[181] - 标准法下计算的信用风险RWA为1,151,748百万雷亚尔，较内部模型法高29,421百万雷亚尔[184][185] - 交易对手信用风险RWA为34,377百万雷亚尔[184] - 市场风险RWA为58,067百万雷亚尔，其中模型法计算部分占53,620百万雷亚尔[184] - 操作风险RWA为141,782百万雷亚尔[184] - SA-CCR方法下的风险加权资产RWA为231.8亿雷亚尔[191] - 总风险加权资产RWA为317.92亿雷亚尔[191] - 合格中央对手方QCCPs的风险加权资产RWA为25.85亿雷亚尔[198] 杠杆率 - 杠杆比率为5.7%，较上一季度下降0.06个百分点[9] - 杠杆率为7.5%，与上一季度持平[16] - 杠杆率为7.5%，与上一季度持平[110] - 杠杆率总敞口为2,855,121百万雷亚尔，一级资本为215,381百万雷亚尔[110] 流动性指标 - 流动性覆盖率（LCR）为126%，净稳定资金比率（NSFR）为115%[9] - 流动性覆盖率（LCR）为213.8%，较上季度（196.4%）显著提升17.4个百分点[16] - 净稳定资金比率（NSFR）为121.1%，较上季度（122.3%）略有下降[16] - 高风险流动性资产（HQLA）达3460.84亿雷亚尔，净现金流出量为1618.56亿雷亚尔[16] - 流动性覆盖率(LCR)为213.8%，较上季度的196.4%上升17.4个百分点[119][120] - 高质量流动性资产(HQLA)总额为3460.8亿雷亚尔，较上季度的3408.5亿雷亚尔增长1.5%[119] - 净现金流出量为1618.6亿雷亚尔，较上季度的1735.1亿雷亚尔减少6.7%[119] - 零售存款和小企业客户存款总额为6346.4亿雷亚尔，其中稳定存款2774.0亿雷亚尔，较不稳定存款3572.4亿雷亚尔[119] - 无抵押批发融资额为3283.8亿雷亚尔，其中非经营性存款3086.5亿雷亚尔[119] - 净稳定资金比率(NSFR)为121.1%，较上季度的122.3%下降1.2个百分点[122][124] - 可用稳定资金(ASF)总额为13936.3亿雷亚尔，较上季度的13623.5亿雷亚尔增长2.3%[122][123] - 所需稳定资金(RSF)总额为11507.1亿雷亚尔，较上季度的11142.1亿雷亚尔增长3.3%[122][123] - 贷款和证券业务占所需稳定资金的73.5%，总额达8454.7亿雷亚尔[122] - 资本项占可用稳定资金的19.1%，其中参考股权2189.8亿雷亚尔，其他资本工具474.2亿雷亚尔[122] 资产与负债规模 - 总资产为2,898,050百万雷亚尔，监管合并范围内资产为2,565,430百万雷亚尔[71] - 信贷风险框架下资产规模为2,184,062百万雷亚尔，占监管合并范围资产的85.1%[71] - 交易对手信用风险敞口达285,350百万雷亚尔[71] - 证券化框架资产规模26,201百万雷亚尔[71] - 市场风险框架资产规模610,666百万雷亚尔[71] - 负债总额2,688,498百万雷亚尔，监管合并范围内负债2,347,947百万雷亚尔[71] - 表外金额达304,315百万雷亚尔，其中信贷风险敞口159,694百万雷亚尔[71] - 总资产为2,898,050百万雷亚尔，监管合并范围总资产为2,565,430百万雷亚尔[103] - 证券投资为910,522百万雷亚尔，其中监管合并范围为570,979百万雷亚尔[103] - 信贷业务操作额为1,147,354百万雷亚尔，监管合并范围为1,149,230百万雷亚尔[103] - 存款总额为1,019,760百万雷亚尔，监管合并范围为1,027,236百万雷亚尔[103] 信用风险敞口与质量 - 总问题资产为62.738亿雷亚尔，较上一季度末的64.09亿雷亚尔有所下降[133] - 总信贷风险敞口净值为2,381.44亿雷亚尔，总风险敞口总额为2,512.274亿雷亚尔[133][135] - 逾期风险敞口总额为530.39亿雷亚尔，其中31-90天逾期金额为150.21亿雷亚尔[139] - 前十大债务人风险敞口为501.522亿雷亚尔，占总信贷组合的22.0%[141] - 前一百大债务人风险敞口为658.732亿雷亚尔，占总信贷组合的28.9%[141] - 重组风险敞口总额为226.3亿雷亚尔，其中问题资产部分为176.66亿雷亚尔[143] - 公司部门风险敞口净值为1,462.456亿雷亚尔，其中问题资产为260.09亿雷亚尔[135] - 个人客户风险敞口净值为918.984亿雷亚尔，其中问题资产为367.09亿雷亚尔[135] - 东南地区风险敞口净值为1,234.59亿雷亚尔，占巴西国内总风险敞口的63.1%[140] - 智利市场风险敞口净值为195.8亿雷亚尔，其中问题资产为75.35亿雷亚尔[140] - 贷款总额中无担保敞口为8748亿雷亚尔，有担保敞口为1094.82亿雷亚尔，其中金融抵押品占80.15亿雷亚尔，金融担保占1014.68亿雷亚尔[154] - 总信用敞口（扣除CCF和CRM后）为17454.92亿雷亚尔，表外敞口为6342.6亿雷亚尔，风险加权资产（RWA）为10447.63亿雷亚尔，整体RWA密度为55%[158] - 公司类资产RWA为4317.48亿雷亚尔，RWA密度高达79%，其中专项贷款的RWA密度达130%[158] - 零售业务信用敞口为3818.56亿雷亚尔，RWA为2529.39亿雷亚尔，RWA密度为66%[158][163] - 问题资产总额为204.57亿雷亚尔，其中17.412亿雷亚尔为表内问题资产，RWA达251.62亿雷亚尔，RWA密度为134%[158] - 房地产敞口总额为230.22亿雷亚尔，RWA为1020.96亿雷亚尔，RWA密度为45%，其中住宅房地产依赖现金流的敞口RWA密度达105%[158] - 主权类资产信用敞口为4476.22亿雷亚尔，主要分布在0%风险权重（3961.25亿雷亚尔）和50%风险权重（350.54亿雷亚尔）[161] - 金融机构类资产信用敞口为1566.76亿雷亚尔，主要风险权重分布在40%（877.49亿雷亚尔）和20%（494.63亿雷亚尔）[161] - 次级债、股权及其他资本类敞口为343.56亿雷亚尔，RWA达618.78亿雷亚尔，RWA密度为180%[158] - 房地产总风险敞口为2292.56亿雷亚尔，其中不依赖物业现金流的住宅房地产敞口为1724.39亿雷亚尔[166] - 问题资产总额为187.38亿雷亚尔，其中风险权重100%的敞口为112.25亿雷亚尔[166] - 其他资产总额为844.44亿雷亚尔，风险权重为100%[166] - 总风险敞口（表内外）为19032.02亿雷亚尔，表内敞口17464.92亿雷亚尔，表外敞口6342.6亿雷亚尔[167] - 风险权重低于40%的敞口为6319.52亿雷亚尔，占比最大[167] - 风险权重40-70%的敞口为5374.23亿雷亚尔[167] - 风险权重90-100%的敞口为3240.95亿雷亚尔[167] - 风险权重150%的敞口为397.05亿雷亚尔[167] - 风险权重160%的敞口为180.43亿雷亚尔[167] - 公司业务违约敞口（EAD）为119,506百万雷亚尔，准备金为1,425百万雷亚尔[179] - 综合CCR缓解方法下的违约风险敞口EAD为6782.25亿雷亚尔[191] - 企业客户总风险敞口为3984.33亿雷亚尔[192] - 回购协议交易增加导致非金融企业风险敞口增长[192] 风险缓释与抵押品 - 公司使用HE（执行折扣）、HV（波动性折扣）和LMM（最大缓释限额）参数定期监控信用风险缓释工具的使用合规性[153] - 现金抵押品总额为4234.99亿雷亚尔（国内货币）和94.08亿雷亚尔（其他货币）[195] - 国内主权债务抵押品价值2137.16亿雷亚尔[195] - 单一名称信用违约互换保护卖出名义价值3029.1亿雷亚尔[196] - 交易所交易衍生品ETD的违约风险敞口EAD为144.72亿雷亚尔[198] 关联机构与股权投资 - 监管合并范围包含67家关联机构，其中巴西机构股权占比50%-100%[77] - Itaú Unibanco Holding在巴西的多数关联机构拥有100%股权，包括Itau Unibanco S.A.、Itaú Unibanco Holding S.A.等[80] - Itaú Unibanco Holding在智利的关联机构Itaú Corredores de Bolsa Limitada持股比例为67.42%[80] - 卢森堡的Itau EU Lux-Itau Latin America Equity Fund持股比例为97.46%[80] - 哥伦比亚的Itau Fiduciaria Colombia S.A. Sociedad Fiduciaria持股比例为67.04%[80] - 巴西的Kinea CO-investimento Fundo de Investimento Imobiliario持股比例为80.38%[80] - 巴西的Luizacred S.A. Sociedade de Crédito持股比例为50.00%[80] - 巴西的Investimentos Bemge S.A.持股比例为86.81%[84] - 巴西的Avita Corretora de Seguros S.A.持股比例为80.00%[84] - 巴西的Kinea Investimentos Ltda.持股比例为80.00%[84] - 所有SP开头的巴西房地产相关实体及SPE IRA系列实体均拥有100%股权[86] - 非合并机构中持股比例包括：Avenue Holding Cayman Ltd. 33.60%[89]、BANFUR International S.A. 30.00%[89]、BSF Holding S.A. 49.00%[89]、Conectcar 50.00%[89]、Kinea Private Equity 80.00%[89]、Porto Seguro Itau Unibanco 42.93%[89]、Pravaler S.A. 50.38%[89] - 重要非合并实体总资产规模：Itaú Seguros S.A. 106.52亿雷亚尔[90]、Itaú Vida e Previdência 3306.59亿雷亚尔[90]、ITB Holding Brasil 549.51亿雷亚尔[90] 监管合规与风险管理框架 - 反周期资本缓冲（CCyB）的计提基于信用风险敞口的地理分布分析[23] - 全球系统重要性银行（G-SIB）指标披露符合国际标准[23] - 采用内部评级法（IRB）的信用风险敞口占风险加权资产的主要部分[41] - 压力测试显示Itaú Unibanco拥有显著资本缓冲应对严重衰退情景[39][55] - 资本充足率评估(ICAAP)确认资本水平超过监管最低要求[55][58] - 恢复与处置计划适用于总风险暴露超过GDP 10%的金融机构[45] - 风险偏好框架包含六个维度：资本充足性、流动性、收益分解、操作风险、声誉和客户[34][35][36][37] - 流动性维度要求银行必须能承受延长的压力时期[34] - 固定资产比率为16.9%，远低于巴西央行50%的上限，产生786.37亿雷亚尔的盈余[19] - 巴西私人非银行部门信用风险敞口为1,971,486百万雷亚尔，风险加权资产为800,400百万雷亚尔[105] - 智利私人非银行部门风险加权资产为113,902百万雷亚尔，对应逆周期资本缓冲894百万雷亚尔[105] - 表外项目总敞口为222,621百万雷亚尔，参考值为655,409百万雷亚尔[110] - 衍生金融工具总敞口为80,584百万雷亚尔，其中潜在未来收益为34,784百万雷亚尔[110] - 审慎估值调整总额232百万雷亚尔，其中交易账簿49百万雷亚尔，银行账簿183百万雷亚尔[73] - 利率产品审慎估值调整93百万雷亚尔，信用产品调整91百万雷亚尔[73] - Itaú Unibanco获准对农业业务使用IRB方法计算监管资本[169] - 公司业务平均违约概率（PD）为2.84%，平均违约损失率（LGD）为41.95%[