财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司2024年税后亏损约1730万港元，较2023年亏损2240万港元有所收窄[17] - 公司按公平值计入损益之上市股本投资产生公平值变动亏损约30万港元（2023年为亏损520万港元）[22] - 公司其他全面收益中确认的公平值损失为0港元（2023年为损失1489.4万港元）[18] - 出售按公平值计入损益之金融资产所得款项总额大幅下降至433.7万港元（2023年：1650.4万港元），同比下降73.7%[24][25] - 股息收入下降至0.6万港元（2023年：3.0万港元），同比下降80.0%[24] - 其他亏损中已变现亏损为713.2万港元（2023年：457.1万港元），其中收益性质部分为664.2万港元[27] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 公司行政开支约为900万港元，较2023年的940万港元有所下降[22] - 公司投资管理开支从2023年的56万港元减少至48万港元[17] - 公司财务成本因偿还孖展贷款而减少了30万港元[17] - 行政开支中员工薪酬增至603.7万港元（2023年：546.9万港元），占总行政开支比例升至67%（2023年：57%）[29][34] - 投资管理开支降至48.0万港元（2023年：56.0万港元），因管理费自2023年3月起由每月8万港元减至4万港元[30][35] - 证券经纪孖展贷款相关利息开支降至16.2万港元（2023年：99.4万港元），因贷款余额降至0港元（2023年：241.5万港元）[33][36] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 现金及现金等价物降至33.4万港元（2023年：401.7万港元），同比下降91.7%[48] - 现金及现金等价物大幅减少至334,000港元，较2023年12月31日的4,017,000港元下降约91.7%[52] - 来自证券经纪的孖展融资贷款降至0港元，而2023年12月31日为2,415,000港元[52] - 董事贷款总额增至216.0万港元（2023年：174.0万港元），均为无息且需按要求偿还[48] - 一位董事提供的免息贷款增加至100万港元，2023年12月31日为60万港元[52] - 一位子公司董事提供的免息贷款为116万港元，2023年12月31日为114万港元[52] - 资本负债比率（总负债/总资产）飙升至268.23%，远高于2023年12月31日的66.33%[54][59] 投资表现 - 公司持有中国铅锌矿7.94%有效间接少数股东权益的投资于2024年底公平值为0[18][21] - 对Wealth Spread投资持股14.7%，其未变现亏损达4875.3万港元，该投资占集团总资产比例86.5%[44] 管理层讨论和指引 - 公司于2024年发行可转换债券以加强财务状况[8] - 董事会不建议派发本年度股息（2023年度：无）[82][88] - 公司股息政策考虑因素包括可供分派储备、业绩表现、经济前景、流动性及资本要求[166] - 公司主要风险是全球经济波动影响投资价格下跌，具体财务影响见财务报表附注30.2(iii)和30.5[145] - 公司投资组合由资深投资主管和经理管理，并定期由投资委员会审阅以降低风险[145] 公司治理和董事会 - 公司共有6名雇员和5名董事[76][79] - 非执行董事刘高原先生自2023年4月1日起每月领取薪酬200,000港元[97][98] - 独立非执行董事（INEDs）每人每年董事酬金为100,000港元[107] - 独立非执行董事年度袍金为100,000港元，2025年维持不变[109] - 董事刘高原及其关联方总计持有公司股份32,029,084股，占已发行股本26.44%[121] - 刘高原个人持股5,340,000股，家族及公司持股26,689,084股[121] - 满誉发展有限公司持有26,689,084股，由Sun Matrix Limited全资控制[121] - Sun Matrix Limited由刘高原及其配偶各控制50%权益[121] - 公司非执行董事兼主席刘高原先生及其配偶蓝一女士通过Sun Matrix Limited和ALL Fame Developments Limited合计持有公司总权益32,029,084股，占已发行股本26.44%[125] - ALL Fame Developments Limited持有公司股份26,689,084股，占已发行股本22.03%[125] - Sun Matrix Limited持有公司股份26,689,084股，占已发行股本22.03%[125] - 公司已为董事购买针对法律诉讼的适当保险[114][117] - 董事服务合约可在一年内无赔偿终止[111][115] - 所有独立非执行董事均通过独立性确认[112][116] - 公司资产对董事执行职务产生的损失提供弥偿保障[113][117] - 除披露外无其他董事持股或淡仓记录[122] - 执行董事职位自2021年6月10日起空缺[177][179][181] - 董事会由1名非执行董事和4名独立非执行董事组成[178][181] - 董事会本年度举行6次会议 全体董事出席率100%[190] - 公司企业管治存在偏离 主席与CEO职务未分离[176][179] - 薪酬委员会由一名非执行董事和两名独立非执行董事组成[200] - 薪酬委员会主席由冯念书先生担任[200] 委员会运作 - 审核委员会本年度举行2次会议 成员出席率100%[190] - 薪酬委员会本年度举行1次会议 成员出席率100%[190] - 提名委员会本年度举行1次会议 成员出席率100%[190] - 股东大会本年度举行1次会议 全体董事出席率100%[190] - 审核委员会审阅了2023年年度财务报告[199] - 审核委员会审阅了截至2024年6月30日止六个月的中期财务报告[199] - 审核委员会每年检核审计师的委任包括审计范围和费用批准[199] - 审核委员会确保审计师持续保持客观性和独立性[199] - 审核委员会监督集团内部控制系统有效性[199] - 审核委员会在董事会批准前审阅年度及中期财务报表[199] - 审核委员会就会计政策应用和财务报告变动提供建议[199] - 审核委员会作为董事与审计师之间的正式沟通渠道[199] 关联交易和协议 - 公司与Opus Capital签订投资管理协议，原每月管理费为80,000港元[133] - 2023年3月起管理费下调至每月40,000港元，有效期至2024年12月31日[134] - Opus Capital作为投资经理可获年度酌情花红，上限为200,000港元[133] - 公司确认2022年投资管理协议符合上市规则第14A章要求且交易公平合理[137] - 公司核数师已就持续关连交易出具无保留意见函件[138] - 除披露的投资管理协议外，年度内不存在其他重大管理合约[139] 上市规则和合规 - 公司股份因2023年年报被核数师出具不发表意见声明而于2024年4月暂停买卖[12] - 公司股份自2024年4月2日上午9时起于联交所暂停买卖[57][62] - 公司于2024年6月18日和2025年4月1日收到联交所的复牌指引函件[58][62] - 公司根据上市规则拥有足够公众持股量[168] - 公司股东名册将于2025年9月23日至30日关闭[169] - 股份过户登记暂停期间为2025年9月23日至2025年9月30日[173] - 公司自2021年6月起每月召开董事会批准资产净值公告[186][188] 其他重要事项 - 公司及其雇员均须按每月相关收入的5%向强积金(MPF)计划供款[76][79] - 公司本年度未进行慈善捐款，金额为0港元[91] - 公司无主要客户和供应商[157] - 公司或其附属公司本年度未购买、出售或赎回任何股份[158] - 公司年结日后无重大事项发生[167] - 公司审计师容诚（香港）会计师事务所有限公司将于股东大会上重选连任[170] 董事及高管背景 - 刘高原先生拥有超过45年国际企业发展和基础设施管理经验[95][98] - 独立非执行董事吕兆泉先生拥有超过30年物业投资及企业融资经验[99][103] - 独立非执行董事酆念叔先生拥有超过28年中国及东南亚投资并购经验[100][103] - 独立非执行董事黄丽坚女士拥有超过30年法律专业经验，曾任上市公司法律顾问及秘书[101][104] - 叶国光先生为特许估值测量师，拥有超过30年估值及企业发展经验[105] - 高级管理层温达基先生自2021年6月1日起担任集团财务总监及公司秘书，拥有超过30年审计及财务管理经验[108] 绩效指标和报告 - 公司净资产价值作为关键绩效指标，具体数据列于合并财务报表附注24[143] - 厂房及设备变动详情见综合财务报表附注15[90]