贷款购买活动 - 2024财年公司购买了1740万美元非主要市场区域的住宅贷款[30] - 2025财年公司购买了5340万美元非主要市场区域的商业房地产贷款[41] 贷款价值比要求 - 住宅贷款最高贷款价值比为85.0%，首次购房者计划可达90.0%[30] - 房屋净值贷款最高贷款价值比为85.0%（当公司持有第一抵押时）[49] - 非第一抵押的房屋净值贷款最高贷款价值比限制为65.0%[49] 商业贷款覆盖率要求 - 商业房地产贷款要求净营业收入至少达到月债务偿还额的120.0%[42] - 非营利机构商业贷款覆盖率要求可降至100.0%[42] - 稳健担保的商业贷款覆盖率要求可降至110.0%[42] 贷款限额规定 - 单一借款人贷款限额为无担保资本的15.0%加上有担保资本的10.0%[57] - 截至2025年6月30日最大单笔借款人贷款余额为4770万美元[58] - 单一借款人贷款限额为未受损资本和盈余的15.0%[108] 证券投资组合构成 - 公司证券投资组合截至2025年6月30日仅持有政府机构抵押贷款支持证券，未持有私人标签抵押贷款支持证券[61] - 投资组合包含市政债券，享受联邦所得税豁免及纽约州零分配待遇[66] 存款与资本规模 - 子公司Greene County Commercial Bank存款规模达12亿美元（2025年6月30日）[78] 税务处理 - 公司持有约180万美元未收回的1988年前联邦坏账准备金（未计提递延所得税负债）[89] - 母公司Greene County Bancorp, MHC因持股比例低于80%仅符合65%股息收入抵扣资格[90] - 纽约州特许经营税按营业收入的7.25%或资本金的0.1875%孰高计征[91] - 马萨诸塞州企业消费税按9%所得税率征收，最低税额为456美元[92] 人力资源信息 - 公司员工总数212人（全职190人+兼职22人），平均任职年限7.5年[82] 投资组合风险 - 抵押贷款支持证券组合面临提前还款风险，可能影响实际收益率[72] 授信与担保 - 公司通过FHLB和FRB等机构获得授信额度，以抵押贷款和证券作为担保[79] 贷款总额上限 - 公司银行子公司非住宅房地产贷款总额上限为资本的400.0%[95] - 商业贷款总额上限为资产的20.0%[95] - 消费贷款总额上限为资产的35.0%[95] 资本充足率要求 - 资本充足率要求：普通股一级资本/风险加权资产≥4.5%、一级资本/风险加权资产≥6.0%、总资本/风险加权资产≥8.0%[98] - 杠杆率要求：一级资本/总资产≥4.0%[98] - 社区银行杠杆率标准设定为9.0%（适用于资产＜100亿美元机构）[101][103] - "资本充足"标准要求：总风险资本比率≥10.0%、一级风险资本比率≥8.0%、普通股一级资本比率≥6.5%、杠杆比率≥5.0%[105][107] - 商业银行在2025年6月30日达到"资本充足"标准[152] 合格投资要求 - 合格储蓄贷款机构要求：投资组合中至少65.0%为合格储蓄投资[110] - 国内建筑贷款协会测试要求：60.0%总资产需为合格投资[112] 存款保险与评估 - 公司需遵守FDIC存款保险基金对单一投保人最高25万美元的存款保险限额[128] - 资产低于100亿美元的机构评估基于财务指标和监管评级[129] 准备金要求 - 公司符合联邦储备系统零准备金要求（2025年6月30日）[135] 监管批准要求 - 储蓄贷款控股公司收购其他机构超5.0%股权需美联储事先书面批准[140] 处罚规定 - OCC对违规行为可处以每日2.5万美元民事罚款，故意违规可达每日100万美元[125] 资本持股要求 - 联邦住宅贷款银行要求公司持有相当于其未偿还住宅抵押贷款总额1.0%的资本股票[134] - 联邦住宅贷款银行资本持股要求取未偿还抵押贷款1.0%或借款额1/20中较高者[134] 资格与豁免 - 公司符合国家银行权力选举资格（2017年总资产200亿美元以下标准）[132] - 公司资产超过30亿美元，自2025年6月30日起不再适用资本要求豁免[143] 关联交易限制 - 关联交易受限于公司资本总额的特定百分比限制[123] - 内部人员信贷额度受银行资本金额度限制[124] 未来监管要求 - 公司将于2026年3月31日起接受美联储合并监管资本要求[143] 股息政策 - MHC获准放弃接收每股0.48美元的季度现金股息，总额涵盖截至2025年9月30日的四个季度[146] 利率风险敏感性 - 净利息收入敏感性（NII）处于相对较低水平，且在所有正利率冲击情景中均符合政策限制[321] - 公司利率风险主要存在于利率下降环境而非上升环境[321] - 利率上升300基点时公司经济价值(EVE)下降24.59%至25.93亿美元[326] - 利率上升200基点时EVE下降15.08%至29.20亿美元[326] - 利率上升100基点时EVE下降6.71%至32.08亿美元[326] - 基准利率下公司EVE为34.38亿美元，EVE比率为11.52%[326] - 利率下降100基点时EVE增加4.70%至35.99亿美元[326] - 利率下降200基点时EVE增加7.45%至36.95亿美元[326] - 利率下降300基点时EVE增加7.94%至37.11亿美元[326] - 公司一年期利率敏感性缺口为正17.10%[330] - 公司两年期利率敏感性缺口为正15.58%[330] - 公司三年期利率敏感性缺口为正13.88%[330] 利率风险管理方法 - 经济价值权益（EVE）分析基于2025年6月30日所有金融工具数据[324] - 利率风险管理策略包括持有高流动性生息资产和高比例低利率敏感性核心存款[323] - 公司通过资产负债表组合而非衍生品对冲交易来缓解利率风险[319] - 动态建模结合预算和计划假设的预测资产负债表与损益表进行压力测试[322]