收入和利润表现 - 2025年第一季度总收入为332.15万美元，相比2024年同期的162.1万美元增长104.9%[17] - 2024年第一季度重述后总收入增至1,620,995美元，技术工程费收入调整增加125,000美元[30] - 截至2025年3月31日止三个月，公司单一客户收入占总收入约26%；2024年同期该比例为12%[203] 净亏损与净利润 - 2025年第一季度净亏损为395.94万美元，而2024年同期净利润为9.475万美元[17] - 截至2025年3月31日止三个月，公司净亏损为395.9万美元，而去年同期净利润为6.28万美元[70] - 2024年第一季度重述后净收入增至94,750美元，调整增加65,581美元[30] 每股收益 - 截至2025年3月31日止三个月，公司每股基本亏损为0.24美元，去年同期每股基本收益为0.01美元[70] - 加权平均流通普通股数为1631.25万股，而2024年同期为463.96万股[17] - 加权平均流通基本股数从去年同期的463.96万股增至1631.25万股[70] 现金流状况 - 2025年第一季度经营活动所用现金净额为44.05万美元，而2024年同期经营活动提供现金净额为57.93万美元[21] - 公司现金及现金等价物从2024年12月31日的32.61万美元增至2025年3月31日的41.01万美元，增长25.7%[15][21] - 公司未持有任何现金等价物[71] 资产变动 - 总资产从2024年12月31日的1999.25万美元下降至2025年3月31日的1939.57万美元，减少3.0%[15] - 应收账款净额从2024年12月31日的171.64万美元增至2025年3月31日的185.06万美元，增长7.8%[15] - 公司有两名客户的应收账款占比很高，截至2025年3月31日占总应收账款的58%，截至2024年12月31日占50%[202] 负债变动 - 总负债从2024年12月31日的2001.1万美元上升至2025年3月31日的2289.27万美元，增长14.4%[15] - 2024年3月31日重述后总负债增加至5,635,549美元，调整额为821,292美元[30] - 应付账款及应计负债总额从2024年12月31日的9,343,659美元微增至2025年3月31日的9,458,045美元[113] 股东权益 - 股东权益赤字从2024年12月31日的1.85万美元大幅扩大至2025年3月31日的349.7万美元[15] 递延收入与合同负债 - 递延收入从2024年12月31日的48.78万美元增至2025年3月31日的84.67万美元，增长73.6%[15] - 截至2025年3月31日，合同负债（递延收入流动部分）为84.67万美元，较2023年12月31日的41.78万美元有所增加[80] - 截至2025年3月31日，非流动递延收入为0美元，而2023年12月31日为7万美元[80] 信贷损失准备 - 截至2025年3月31日，信贷损失准备金为251.4万美元，较2023年12月31日的239.3万美元增加了12.1万美元[73][75] - 截至2025年3月31日止三个月，公司确认了12.09万美元的信贷损失费用，而去年同期为0.92万美元[73] - 公司于2024年6月24日完成业务合并时，承担了169.66万美元的信贷损失准备金[72] 商誉与无形资产 - 公司记录了非现金商誉减值费用5667.521万美元，原因是远程医疗服务报告单位的公允价值低于其账面价值[88] - 收购iDoc产生的商誉约为6160万美元，并分配了1000万美元至已开发技术和210万美元至客户关系[100] - 无形资产净额为1044.25万美元，包括客户关系210万美元和已开发技术1000万美元，累计摊销165.75万美元[90] 租赁负债 - 截至2025年3月31日，经营租赁使用权资产净额为35.9061万美元，租赁负债总额为32.5396万美元[102][103] - 经营租赁未来最低租金支付总额为43.635万美元，现值为32.5396万美元，加权平均剩余租赁期为3.3年，贴现率为18%[104][106] - 融资租赁资产净额为45.0005万美元，租赁负债总额为28.2877万美元，全部为流动部分[108] 票据与债务 - 票据应付总额从2024年12月31日的1,934,583美元增至2025年3月31日的2,591,206美元，主要因新增两笔票据[116] - 2021年11月29日票据违约，未偿还余额为336,983美元，有效利率为华尔街日报最优惠利率加3%（2025年3月31日为7.75%+3%）[117] - 2021年12月1日票据违约，未偿还余额为1,500,600美元，年利率3.75%[120] 可转换票据 - 2025年3月20日发行108,696美元可转换票据，收到初始收益100,000美元，反映8%的原发行折扣，年利率18%[119] - 2025年3月可转换票据初始确认时，公司确认了138,020美元的损失，因其公允价值238,020美元超过发行收益100,000美元[125] - 2024年9月30日，公司发行总本金2,222,222美元的可转换票据，初始融资额2,000,000美元，反映10%的原发行折扣[177] 融资活动与信用额度 - 公司获得高达5000万美元的股权信贷额度（ELOC），可发行不超过已发行股份总数19.9%的股票[28] - 股权信用额度协议允许公司在36个月内发行最多5000万美元的新普通股[162] - 截至2025年3月31日，股权信用额度协议下已发行38万股普通股，融资76万美元，剩余可用额度为4924万美元[167] 关联方交易 - 截至2025年3月31日及2024年12月31日，来自iDoc前CEO的关联方应收款项余额分别为292,156美元和531,656美元[187] - 公司有一张关联方本票，本金为200,000美元，截至2025年3月31日和2024年12月31日的余额为141,651美元，还款来源为8台远程呈现机器人月收入的80%[189][200] - 截至2025年3月31日及2024年12月31日，应付关联方款项余额分别为0美元和51,900美元[185] 税收相关 - 重述涉及未计提销售和使用税应计费用821,291美元，其中59,419美元计入当期运营费用[31] - 截至2025年3月31日，公司记录的销售税负债为1,067,461美元；截至2024年12月31日为999,548美元[205] - 2025年第一季度公司记录的销售税费用为67,913美元；2024年同期为0美元[205] 业务分部与收购 - 公司确定有两个运营分部：医疗保健技术（含VSee Lab）和远程医疗服务（含iDoc）[37] - 公司于2024年6月24日收购iDoc，并将其作为全资子公司（100%）纳入合并报表[33] - 收购iDoc的总对价为6890万美元，基于每股12.11美元的收盘价，发行了569.25万股普通股[99] 持续经营能力 - 公司持续经营存在重大疑问，主要由于过去两年持续运营亏损和流动性状况恶化[25][26] 承诺与或有事项 - 公司有一项购买20台远程呈现机器人及相关服务的未付承诺，总额为711,900美元，截至2025年3月31日和2024年12月31日的未付余额均为179,900美元[193] - 公司有一项经销商协议未付承诺，截至2025年3月31日和2024年12月31日分别为582,677美元和82,677美元，付款基于产生的收入[200] - 公司修订了与银行的暂缓协议，同意在2025年1月至5月每月支付25,000美元，并于2025年6月16日全额支付1,541,106美元，截至2025年3月31日已计提该义务[200]