财务数据关键指标变化：收入和利润 - 总收入达约330.7百万港元，较上年的约279.3百万港元增加约51.4百万港元或18.4%[29][30] - 毛利增至约67.8百万港元，增幅约10.5百万港元或18.3%，毛利率保持约20.5%[35] - 公司股东应占综合纯利增加约21.1百万港元或约297.2%，从约7.1百万港元增至约28.2百万港元[22] - 股东应占溢利大幅增加约297.2%，从约7.1百万港元增至约28.2百万港元[28] - 公司溢利及全面收益总额由7.1百万港元增至28.2百万港元，增幅297.2%，纯利率由2.5%提升至8.5%[41] - 每股盈利为每股2.82港仙，相比去年0.71港仙[22] - 每股盈利约为2.82港仙，上年为0.71港仙[29] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 收入成本增至约262.9百万港元，增幅约40.9百万港元或18.4%，其中员工成本及运输成本分别增约31.6%及9.5%[34] - 行政及其他营运开支由42.1百万港元微增至42.2百万港元，增幅0.2%[38] - 所得税开支增加约1.2百万港元或27.2%，主要因应课税溢利增加[40] 各条业务线表现 - 重型设备及零部件销售收入增至约208.6百万港元，增幅约50.2百万港元或31.7%[31] - 重型设备租赁及提供机器操作员收入增至约108.5百万港元，增幅约3.2百万港元或3.0%[32] - 提供维修、物流及其他辅助服务收入减至约13.6百万港元，跌幅约2.0百万港元或12.8%[33] - 销售分部毛利增加约42.3%，租赁分部毛利增加约5.8%，其毛利率从约36.1%升至约37.1%[35] 其他财务数据 - 其他收入及净收益由0.4百万港元增至5.5百万港元，增幅1,275.0%，主要因政府补助及利息收入增加[36] - 贸易及租赁应收款项预期信贷亏损拨备拨回2.7百万港元，而去年为计提3.2百万港元拨备[37] - 预期信贷亏损拨备获得拨回，上年计提拨备约3.2百万港元[28] - 融资成本由1.1百万港元减少至0.2百万港元，降幅81.8%，主要因无银行借款利息开支[39] - 公司银行及现金结余总额约为118.5百万港元，较去年73.8百万港元有显著增加[43] - 公司流动比率约为12.2倍，资产负债比率约为0.5%，并无银行借款[43] - 公司未动用银行融资约为90.0百万港元[43] - 可供分派予股东的储备约为1.347亿港元，较去年同期的约0.918亿港元增长约46.7%[100] 管理层讨论和指引 - 公司自2024年起推出日立品牌最新ZAXIS-7系列液压挖掘机[23] - 公司提供安装Fleetm@tic®系统的Bell品牌铰接式运泥车[24] - 公司未按守则区分主席与行政总裁角色，由创始人周联发先生同时担任[153] - 公司无预定的股息分派比率，派息取决于经营业绩和现金流等因素[180] - 董事会每年检讨对内部审核职能的需求，目前认为无迫切需要设立[176] - 董事会认为公司风险管理和内部监控系统充分有效[177] - 公司委聘外部顾问哲慧企管进行风险识别评估和内部监控检讨[177] 股息分派 - 建议派付末期股息每股2.0港仙，加上中期股息每股1.5港仙，总现金股息达每股3.5港仙[22] - 建议派发末期股息每股2.0港仙，年度现金股息总额为每股3.5港仙[42] - 末期股息每股2.0港仙，年度股息总额为每股3.5港仙，较上年的1.5港仙增长133%[68] 公司业务与品牌授权 - 公司是日立品牌重型设备于香港及澳门授权经销商[7] - 公司是Bell品牌铰接式运泥车等于香港授权分销商[8] - 公司是Ammann品牌重型车辆于香港及澳门独家经销商[11] - 公司是Xwatch Safety Solutions Ltd.机器安全及控制系统于香港及澳门独家经销商[12] 公司治理与董事会构成 - 董事会主席兼行政总裁周联发在重型设备行业拥有逾27年经验[53] - 执行董事廖淑仪在重型设备行业拥有约23年经验[54] - 执行董事兼财务总监吴慧莹拥有超过30年审计及财务管理经验[55] - 吴慧莹自2003年10月起为英国特许公认会计师公会资深会员[56] - 非执行董事郑如雯与周联发共同创办德利机械有限公司[57] - 独立非执行董事郭兆文黎刹骑士勋贤在法律及监管合规方面积逾40年经验[59] - 郭兆文黎刹骑士勋贤担任董事会提名委员会主席及审核委员会和薪酬委员会成员[59] - 独立非执行董事罗子璘于审计会计及财务方面积逾32年经验[60] - 罗子璘担任董事会审核委员会主席及提名委员会和薪酬委员会成员[60] - 罗子璘自2009年2月起担任锦胜集团控股有限公司独立非执行董事[61] - 公司董事会由七名董事组成，其中非执行董事（包括独立非执行董事）占比超过50%，女性董事有三名[134] - 公司董事会主席兼行政总裁周联发先生与非执行董事郑如雯女士为配偶关系[134] - 所有独立非执行董事均已服务约八年，并经评估确认维持独立性[104] - 各独立非执行董事已在董事会服务约八年[136] - 公司符合上市规则要求董事会至少有三名独立非执行董事且占成员至少三分之一[136] - 执行董事的服务协议自2023年7月27日起重续，任期三年[103] - 非执行董事及独立非执行董事的委任书自2025年7月27日起重续，任期一年[103] - 执行董事服务协议任期自2023年7月27日起计三年[142] - 非执行董事委任书自2025年7月27日起计为期一年[142] - 三分之一董事或最接近但不少于三分之一数目须于股东周年大会轮值退任[143] - 董事会已采纳董事会多元化政策并载列可衡量目标[150] 委员会运作与出席情况 - 截至2025年7月31日止年度董事会举行4次会议，所有董事出席率为100%，除郭兆文黎剎骑士勋贤出席率为75%（3/4）[151][152] - 审核委员会在年度内举行3次会议，成员罗子璘和黄文显博士出席率100%，郭兆文黎剎骑士勋贤出席率67%（2/3）[157][159][160] - 薪酬委员会在年度内举行1次会议，所有成员出席率100%（1/1）[161][162][163] - 提名委员会在年度内举行1次会议，成员郭兆文黎剎骑士勋贤、罗子璘先生和黄文显博士出席率100%（1/1）[164][166][167][168] - 审核委员会职责包括审阅集团财务报告、检讨内部监控及风险管理系统[156] - 薪酬委员会职责包括制定董事及高级管理层薪酬政策并评估执行董事表现[161] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构及组成并物色合适董事人选[164][166] - 提名委员会于2025年3月21日修订职权范围，新增至少一名成员为不同性别的要求[164] - 吴慧莹女士于2025年3月21日获委任为提名委员会成员，在报告期内未参与会议[164][168] - 主席每年至少在其他董事避席情况下与独立非执行董事举行一次会议[137] 股东结构与购股权计划 - 公司已发行股份的75%（750,000,000股）由Generous Way Limited持有[105] - 公司董事周联发先生和郑如雯女士各自被视为在Generous Way Limited持有的750,000,000股股份中拥有权益[105] - Generous Way Limited由周联发先生和郑如雯女士各实益拥有50%权益[105] - 公司控股股东Generous Way Limited是公司普通股的主要股东，持有75%权益[109] - 公司已采纳一项购股权计划，可向雇员及董事授出购股权作为激励[116] - 购股权计划下可发行股份上限为100,000,000股，占已发行股份总数不超过10%[93] - 向主要股东或独立非执行董事等授出购股权，若12个月内合计超过已发行股份0.1%且价值超过500万港元，需经股东批准[97] - 截至报告日期，公司购股权计划下未授出任何购股权，无尚未行使的购股权[90] 员工与薪酬 - 公司于2025年7月31日拥有116名全职雇员，较2024年同期的107名增加9名[116] - 截至2025年7月31日止年度的员工总成本约为58.0百万港元，较2024年同期的约55.0百万港元有所增加[116] - 公司为香港雇员设立的强制性公积金计划供款比例为雇员总收入的5%，每月供款上限为1,500港元[118] - 截至2025年7月31日止年度，计入损益的强积金计划总成本为178万港元，较2024年的184.4万港元有所下降[118] - 高级管理层（董事除外）薪酬范围：1人薪酬在0至1,000,000港元之间[171] - 技术人员及操作人员占员工总数约70%[185] - 男性成员占高级管理层25%[185] - 男性员工占员工总数（不包括高级管理层）约82%[185] - 公司重视员工多元化，并致力于提供平等机会和包容性工作环境[182] 审计与合规 - 罗申美会计师事务所将于2025年股东周年大会上退任，一项续聘其为公司独立核数师的决议案将提呈股东批准[124] - 公司在过去三年没有更换独立核数师[125] - 支付给独立核数师罗申美会计师事务所的审核服务薪酬为0.8百万港元[171] - 关键审计事项包括存货可变现净值的估计和贸易及租赁应收款项的减值评估[200] - 综合财务报表已根据香港财务报告准则真实反映了公司于2025年7月31日的综合财务状况[198] - 公司于截至2025年7月31日止年度应用了上市规则附录C1的良好企业管治原则，但偏离了守则条文第C.2.1条[123][129] - 公司设有行为守则以及反欺诈及反贿赂政策，以确保业务方面的专业及道德行为[130] - 公司董事会有权在适当情况下征询独立专业意见，费用由公司支付，并已为董事责任投购保险[133] - 全体董事确认在截至2025年7月31日止年度遵守证券交易标准守则[138] - 董事首次获委任时获提供正式全面及针对性入职介绍[139] - 全体董事参加培训课程包括法规及管治最新资料座谈会及阅读相关期刊资料[142] - 公司秘书吴慧莹女士在年度内接受不少于15小时的专业培训[181] - 公司确认在整个报告期内均维持上市规则规定的足够公众持股量[87] 客户与供应商集中度 - 五大供应商采购额占总采购额的67.3%，最大供应商占比49.9%[82] - 五大客户合计收入占总收入少于30%[82] 其他重要事项 - 慈善及其他捐献总额为105,000港元[69] - 截至2025年7月31日年度结算日后，公司董事会不知悉有任何重大事件发生[126] - 持有不少于本公司股本中投票权十分之一的股东有权要求召开股东特别大会[187] - 公司秘书将要求董事会在要求书递交后两个月内举行股东特别大会[188] - 若董事会未能在要求书递交后21日内召开大会，要求人可自行召开大会[189] - 公司须向合资格股东偿付因董事会未能召开大会而产生的所有合理费用[189]