收购活动 - 公司于2022年10月1日以总对价约2320万美元收购PPSF，其中现金980万美元，股票1340万美元[22] - 公司于2021年10月1日以总对价约1.003亿美元收购PFSB，其中现金5920万美元，股票4110万美元[25] - 公司于2021年4月30日以约2000万美元现金收购OFSI[27] - 公司于2019年1月1日以总对价约7890万美元收购Limberlost，其中现金850万美元，股票7040万美元[29] - 公司于2020年11月16日以82.5万美元股票收购ACFR资产，其中80万美元分配给客户名单无形资产，按6.5年摊销[33] - 公司于2025年8月1日在密歇根州特洛伊市开设全方位服务分行[136] 收购相关无形资产与商誉 - PPSF收购产生的商誉为590万美元，核心存款无形资产为600万美元，按7年直线法摊销[23] - PFSB收购产生的商誉为2520万美元，核心存款无形资产为66.8万美元，按7年直线法摊销[26] - OFSI收购产生的核心存款无形资产为98.02万美元，商誉为790万美元且可在15年内税前抵扣[28][29] - Limberlost收购产生的商誉为4330万美元，核心存款无形资产为390万美元[30] - 截至2025年9月30日的九个月，核心存款无形资产摊销费用为120万美元，2025年全年预计摊销费用为170万美元[32] - 截至2025年9月30日的九个月，客户名单无形资产的摊销费用为9.2万美元[34] - 2025年客户名单无形资产年度摊销费用预计为12.3万美元[34] - 截至2025年9月30日，与收购相关的可增值收益为60.9万美元，较2024年12月31日的190万美元减少68%[73] 投资证券表现 - 截至2025年9月30日，可供出售证券总摊余成本为44.0478亿美元，总公允价值为42.2773亿美元，未实现损失总额为1876.4万美元[35] - 与2024年12月31日相比，可供出售证券总未实现损失从3199万美元收窄至1876.4万美元[35][38] - 美国国债证券未实现损失从541.5万美元（2024年底）收窄至277.8万美元（2025年9月）[35][38] - 2025年前九个月证券出售收入为140万美元，未实现任何总收益或损失[39] - 可供出售证券总额从2024年12月31日的4.2656亿美元微降至2025年9月30日的4.2273亿美元[111] - 第三级公允价值计量下的州和地方政府证券总额从2025年初的162.7万美元下降至2025年9月30日的145.8万美元，降幅为10.4%[113] - 2025年前九个月证券投资组合因购买3280万美元、销售140万美元、到期和偿还4940万美元而减少[199] 贷款组合规模与构成 - 截至2025年9月30日，贷款总额为26.597亿美元，较2024年底的25.625亿美元增长3.8%[44] - 截至2025年9月30日，总贷款及融资应收款账面价值为26.582亿美元，其中逾期贷款总额为588.8万美元，占总贷款的2.22%[46] - 截至2025年9月30日，公司贷款总额为2,252.84亿美元，其中正常类（Pass）贷款占比93.0%，为2,094.69亿美元[59][60] - 截至2025年9月30日，公司贷款总额为26.58亿美元，较2024年12月31日增长9720万美元或3.8%[189] - 公司贷款总额较2024年同期增加1.23亿美元，增长4.9%；其中商业和工业贷款增长5.7%，农业相关贷款增长12.3%[193] - 总贷款组合在2025年第三季度末较第二季度增加3320万美元，增幅1.3%[144] - 农业贷款组合在2025年第三季度增加2150万美元，增幅13.6%[144] - 贷款组合总额为26.494亿美元，其中44.1%为浮动利率，28.3%的贷款将在未来三个月内重新定价[208] 贷款组合利率结构 - 截至2025年9月30日，固定利率贷款占贷款组合的52.8%（14.03亿美元），可变利率贷款占47.2%（12.56亿美元）[44] 贷款信用质量-逾期与非应计 - 与2024年12月31日相比，逾期超过90天的贷款金额从111.7万美元增加至216.6万美元，增幅约为94%[46] - 截至2025年9月30日，非应计贷款总额为515.5万美元，较2024年12月31日的312.4万美元增长65%[47] - 消费房地产组合的非应计贷款金额从2024年12月31日的236.9万美元大幅增加至2025年9月30日的410.4万美元，增幅为73%[47] - 2025年三季度和前三季度，公司从非应计贷款中确认的利息收入分别为3.3万美元和8.5万美元[47] - 商业房地产组合的逾期贷款金额从2024年12月31日的55.5万美元下降至2025年9月30日的43万美元，降幅为22.5%[46] - 农业组合的逾期超过90天的贷款金额从2024年12月31日的7.9万美元下降至2025年9月30日的5万美元，增幅为36.7%[46] - 消费组合的逾期贷款总额从2024年12月31日的44.6万美元显著下降至2025年9月30日的18万美元，降幅约为60%[46] - 截至2025年9月30日，抵押依赖贷款总额为464.6万美元，较2024年12月31日的298.8万美元增长55.5%[65] - 截至2025年9月30日，正在止赎程序中的消费者抵押贷款为94.4万美元，低于2024年12月31日的130万美元[69][70] - 截至2025年9月30日，公司无通过实际占有获得的止赎住宅房地产[69] - 抵押贷款公允价值从2024年底的298.8万美元增至2025年9月30日的464.6万美元，增长55.5%[115][117] 贷款信用质量-风险评级分布 (2025年9月30日) - 商业地产贷款组合中，关注类（Special Mention）贷款为5,775.8万美元，占该组合总额的4.3%[60] - 商业地产贷款组合中，次级类（Substandard）贷款为4,542.0万美元，占该组合总额的3.4%[60] - 工商业贷款总额为295.82亿美元，其中正常类贷款占比94.3%，为278.95亿美元[60] - 工商业贷款组合中，关注类贷款为1,014.0万美元，次级类贷款为3,996.0万美元[60] - 消费房地产贷款总额为522.93亿美元，其中正常类贷款占比99.0%，为517.88亿美元[59] - 消费房地产贷款组合中，次级类贷款为4,890.0万美元，占该组合总额的0.9%[59] - 农业房地产贷款总额为221.92亿美元，其中正常类贷款占比96.4%，为213.88亿美元[59] - 农业贷款总额为179.70亿美元，其中正常类贷款占比90.5%，为162.58亿美元[59] - 截至2025年9月30日，消费者贷款总额为61.132亿美元，其中不良贷款为60千美元[64] 贷款信用质量-风险评级分布 (2024年12月31日) - 截至2024年12月31日，消费房地产贷款总额为520,392千美元，其中正常类（风险评级1-4）贷款为516,237千美元，占比99.2%[61] - 截至2024年12月31日，商业房地产贷款总额为1,308,461千美元，其中正常类（风险评级1-4）贷款为1,258,889千美元，占比96.2%[62] - 截至2024年12月31日，商业及工业贷款总额为274,819千美元，其中正常类（风险评级1-4）贷款为269,668千美元，占比98.1%[62] - 截至2024年12月31日，农业贷款总额为152,381千美元，其中正常类（风险评级1-4）贷款为150,851千美元，占比99.0%[61] - 截至2024年12月31日，消费房地产贷款中，关注类（风险评级5）和次级类（风险评级6）贷款合计为4,179千美元，占总贷款额的0.8%[61] 贷款冲销与回收 - 2025年前九个月，公司总冲销额仅为26.0万美元，全部来自工商业贷款组合[60] - 2025年前九个月总 gross charge-offs 为561千美元，而2024年同期为346千美元[64] - 截至2024年12月31日，商业及工业贷款年内总冲销额为106千美元[62] - 截至2024年12月31日，商业房地产贷款年内总冲销额为15千美元[62] - 截至2024年12月31日，消费房地产贷款年内总冲销额为13千美元[61] - 2025年第三季度总冲销额为12万美元，与2024年同期的12.3万美元基本持平[75][76] - 2025年前九个月总回收额为20.7万美元，较2024年同期的26.2万美元下降21.0%[75][76] 信贷损失准备金 - 贷款信用损失准备金从2582.6万美元（2024年底）增加至2747.5万美元（2025年9月）[44] - 2023年公司因采用CECL会计准则，一次性调整450万美元（税后340万美元）至信贷损失准备金[71] - 2025年第三季度贷款信用损失准备金总额为55.7万美元，而2024年同期为28.2万美元，增幅达97.5%[75][76] - 2025年前九个月贷款信用损失准备金总额为202.9万美元，较2024年同期的59.8万美元大幅增加239.3%[75][76] - 截至2025年9月30日，贷款信用损失总准备金余额为2747.5万美元，较2024年12月31日的2582.6万美元增长6.4%[75][76] - 商业房地产贷款组合的信用损失准备金在2025年第三季度出现45.5万美元的回收，而2024年同期为14.8万美元的计提[75][76] - 2025年前九个月商业和工业贷款组合的信用损失准备金为78.6万美元，较2024年同期的104.8万美元下降25.0%[75][76] - 消费者贷款组合的信用损失准备金在2025年第三季度为47.4万美元，较2024年同期的16.1万美元增长194.4%[75][76] - 农业房地产贷款组合的信用损失准备金在2025年前九个月出现13.9万美元的回收，而2024年同期为62.5万美元的计提[75][76] - 截至2025年9月30日，商业房地产贷款组合的信用损失准备金余额为1690.1万美元，较2024年12月31日的1656万美元增长2.1%[75][76] - 未拨备贷款承诺及信用证拨备期末余额从2024年12月31日的154.1万美元降至2025年9月30日的103.6万美元，九个月内减少50.5万美元[78][80] - 截至2025年9月30日，针对抵押品依赖贷款的特定减值准备为38.9万美元，而2024年12月31日为5.2万美元[184] - 抵押贷款特定拨备从2024年底的5.2万美元增至2025年9月30日的38.9万美元[115] - 2025年第三季度信贷损失拨备为55.7万美元，净冲销为5.9万美元[140] 贷款服务权 - 为他人服务的1-4族房地产贷款未偿还本金余额在2025年9月30日为3.628亿美元，较2024年同期的3.66亿美元下降0.9%[81] - 农业房地产贷款服务权公允价值从2024年9月30日的270万美元降至2025年9月30日的200万美元，降幅为25.9%[83] - 抵押服务权资本化增加额在2025年前九个月为82.8万美元，高于2024年同期的57.0万美元[85] - 贷款服务权公允价值从2024年底的负4000美元转为2025年9月30日的198.2万美元[116][117] - 贷款服务权减值从2024年底的9.7万美元大幅增加至2025年9月30日的45.9万美元[116] - 2025年第三季度服务权净摊销比2024年同期增加36.7万美元，比2025年第二季度增加35.2万美元[147] 利率风险管理 - 公司使用名义价值为1亿美元的利率互换协议作为会计对冲工具，以管理利率风险[91] - 截至2025年9月30日，被指定为公允价值会计对冲的利率互换衍生品的累计公允价值调整包含在贷款账面金额中，为186.8万美元[93] - 利率互换组合名义价值为1亿美元，公允价值从2024年12月31日的负97.6万美元扩大至2025年9月30日的负172.5万美元[94][97] - 利率互换组合的加权平均剩余期限从2024年12月31日的2.6年缩短至2025年9月30日的1.8年[94] - 公司为利率互换交易向交易对手质押了230万美元现金作为抵押品[95] 保障房项目投资 - 合格保障房项目投资余额从2024年12月31日的360万美元降至2025年9月30日的320万美元[100] - 与保障房项目相关的未出资承诺从2024年12月31日的88万美元降至2025年9月30日的43万美元[100] - 2025年第三季度保障房项目摊销费用为11.1万美元，九个月累计为33.5万美元[102] - 2025年第三季度确认的税收抵免为11.1万美元，九个月累计为33.4万美元[102] 资产负债项目变化 - 现金及现金等价物从2024年底的1.76351亿美元减少至2025年9月30日的1.1703亿美元[120] - 贷款净额从2024年底的25.36043亿美元微增至2025年9月30日的26.32668亿美元[120] - 总存款从2024年底的26.86765亿美元微增至2025年9月30日的27.51911亿美元[120] - 无息存款从2024年底的5.16904亿美元减少至2025年9月30日的5.00742亿美元[120] - 次级票据公允价值从2024年底的3198.3万美元增至2025年9月30日的3367.3万美元[120] - 2025年9月30日证券出售再购回协议总额为2271.8万美元，较2024年12月31日的2721.8万美元减少450万美元[122] - 次级票据本金总额为3500万美元，未摊销发行成本从2024年12月31日的18.2万美元降至2025年9月30日的9.6万美元[125][123] - 截至2025年9月30日，公司现金及现金等价物为1.17亿美元，占总资产的3.5%，符合内部指引；该余额较2024年12月31日减少5930万美元[191] - 自2024年9月30日以来，存款增加了6710万美元（增长2.5%），而现金及现金等价物减少了1.285亿美元（下降52.3%）[191] - 股东权益较2024年底增加2660万美元，截至2025年9月30日增长7.9%[203] 收入与利润表现 - 2025年第三季度净收入为885.4万美元，较2024年同期的651.6万美元增长35.9%，每股收益从0.48美元增至0.64美元[89] - 2025年前九个月净收入为2351.6万美元，较2024年同期的1755.7万美元增长34.0%，每股收益从1.28美元增至1.71美元[89] - 公司净收入在2025年第三季度比2024年同期增加230万美元，比2025年第二季度增加110万美元[148] 净利息收入与息差 - 2025年第三季度净利息收入比去年同期增加1340万美元[138] - 2025年迄今净息差连续六个季度改善，较去年同期上升54个基点[138] - 2025年第三季度净息差较第二季度上升18个基点，较2024年第四季度上升56个基点[138] - 公司净息差在截至2025年9月30日的三个月和九个月内改善幅度高于预期[148] - 2025年第三季度净利息收入因利息支出减少270万美元（13.4%）而增加[214] - 2025年第三季度平均生息资产收益率为5.62%，较2024年同期的5.27%上升35个基点[212] - 2025年第三季度总生息资产利息收入为4448.4万美元，较2024年同期增长6.2%（260万美元）[210] - 贷款利息收入增加410万美元（11.2%），其中66%归因于贷款利率上升，34%归因于贷款余额增长[206][211] - 截至2025年9月30日，