每股收益和净收入表现 - 2025年第三季度基本和稀释每股收益均为0.59美元，高于2024年同期的0.29美元[38] - 2025年前九个月基本和稀释每股收益均为1.67美元，高于2024年同期的1.13美元[38] - 2025年第三季度归属于普通股股东的净收入为2584.9万美元，高于2024年同期的1150.5万美元[38] - 2025年前九个月归属于普通股股东的净收入为7336.1万美元，高于2024年同期的4403.2万美元[38] 其他综合收益 - 累计其他综合收益在2025年9月30日的余额为负3360万美元，相比2024年同期的负7300万美元有所改善[34] - 2025年前九个月其他综合收益净额为1142.2万美元，低于2024年同期的1860.9万美元[34] - 2025年前九个月证券未实现收益净变动为1524.1万美元，低于2024年同期的2350.9万美元[36] 证券投资组合状况 - 截至2025年9月30日，可供出售证券总额为6.886亿美元，公允价值为6.627亿美元，未实现损失总额为2.932亿美元[43] - 截至2025年9月30日，持有至到期证券总额为6.231亿美元，公允价值为5.605亿美元，未实现损失总额为6.357亿美元[43] - 截至2025年9月30日，机构抵押贷款支持证券和机构CMO占可供出售证券摊销成本的73.7%（5.073亿美元）[46] - 公司认为，截至2025年9月30日，几乎所有处于未实现亏损状态的证券，其价值变动均与利率变动相关，而非发行人信用质量问题[50] - 截至2025年9月30日，可供出售证券中，公司证券的未实现损失为515.8万美元，其中506.1万美元的损失已持续12个月或更长时间[47] - 截至2025年9月30日，已质押证券的账面价值为5.626亿美元，较2024年12月31日的6.227亿美元有所下降[44] - 截至2025年9月30日，证券应计利息应收款为530万美元，较2024年12月31日的570万美元减少[48] 证券交易与信用损失 - 2025年前九个月，可供出售证券销售收入为3884.2万美元，实现总收益107.3万美元，总损失99.6万美元[46] - 公司为一项可供出售公司证券计提了210万美元的信用损失准备金，原因是发行人违反财务契约[48] - 2025年第三季度，公司证券的信用损失准备金增加了30万美元，使期末余额达到210万美元[51] 贷款投资组合总额与构成变化 - 截至2025年9月30日，总贷款投资净额为106.316亿美元，较2024年12月31日的107.832亿美元下降1.4%[52] - 商业贷款总额从2024年底的27.257亿美元增长至2025年9月30日的30.626亿美元，增幅达12.4%[52] - 多户住宅及住宅混合用途贷款从2024年底的38.203亿美元降至2025年9月30日的35.098亿美元，减少8.1%[52] - 非自用商业房地产贷款从2024年底的32.305亿美元降至2025年9月30日的29.753亿美元，减少7.9%[52] - 截至2025年9月30日，贷款总额为107.18亿美元，较2024年9月30日的100.72亿美元增长6.4%[67] 贷款信用质量与拨备 - 2025年第三季度信贷损失拨备为1346万美元，而2024年同期为1161万美元[53] - 2025年前九个月信贷损失拨备为3036万美元，显著高于2024年同期的2206万美元[54][55] - 截至2025年9月30日，贷款损失准备金总额为9406万美元，较2024年12月31日的8875万美元增加6.0%[52][54] - 截至2025年9月30日，不良贷款总额（非应计状态）为7205万美元，较2024年12月31日的2783万美元大幅增加[54] - 2025年9月30日，不良贷款（90天以上逾期及非应计）总额为1.38亿美元，较2024年同期的1.12亿美元增长23.2%[63] - 截至2025年9月30日，逾期30-59天的贷款为1331万美元，逾期60-89天的贷款为2778万美元[56] - 2025年第三季度商业贷款冲销额为188万美元，而2024年同期为309万美元[53] - 2025年前九个月总冲销额为2571.9万美元，其中非自用商业地产贷款冲销额最高，为1849万美元[67] - 公司有两笔总额为3150万美元的非自用商业地产贷款在修改条款后再次违约[63] 贷款分类评级 - 截至2025年9月30日，公司总贷款组合为108.642亿美元，其中正常类贷款占主导地位，为103.347亿美元[68] - 商业贷款总额为27.257亿美元，其中正常类贷款为26.707亿美元，占比约98%[68] - 多户住宅及住宅混合用途贷款总额为38.203亿美元，是公司最大的贷款类别，其中正常类贷款为36.549亿美元，占比约95.7%[68] - 2025年9月30日，被归类为“关注类”的贷款总额为2.54亿美元，占贷款总额的2.4%[67] - 2025年9月30日，被归类为“次级类”的贷款总额为2.35亿美元，占贷款总额的2.2%[67] - 非自用商业地产贷款中，“关注类”和“次级类”贷款合计为1.55亿美元[67] 贷款修改情况 - 2025年第三季度，为有财务困难借款人修改的贷款总额为6086万美元，占相关融资类别的0.6%[60] - 2025年前九个月，为有财务困难借款人修改的贷款总额为1.341亿美元，占相关融资类别的1.3%[60] - 在2025年第三季度的贷款修改中，多户住宅贷款获得了平均0.90%的利率减免和平均19.4万美元的付款延迟[61] - 2025年前九个月，商业贷款修改的加权平均利率减免为1.27%，加权平均期限延长达87个月[61] - 2025年前九个月，非业主占用商业房地产贷款修改的加权平均付款延迟为133.9万美元[61] - 公司监控过去12个月内修改的贷款表现，以评估修改措施的有效性[62] 历史贷款组合数据（截至2024年12月31日） - 截至2024年12月31日，总贷款组合为108.693亿美元，其中逾期及非应计贷款总额为9112.2万美元，占总贷款的0.8%[57] - 多户住宅及住宅混合用途贷款逾期31-89天的金额为3131.3万美元，是该类别中最大的逾期部分[57] - 截至2024年12月31日，抵押依赖贷款总额为3289.1万美元，相关信贷损失准备金为211.1万美元[58] - 截至2024年12月31日，没有逾期90天或以上但仍计息的贷款[57] 衍生金融工具 - 截至2025年9月30日，公司衍生金融工具名义本金总额为22.889亿美元，其中未指定为套期工具的利率产品名义本金为16.89亿美元[74] - 截至2025年9月30日，衍生金融工具总公允价值资产为8144万美元，总公允价值负债为7763万美元[74] - 截至2025年9月30日，独立衍生品中与借款人的贷款级利率互换名义本金为7.857亿美元（资产）和9.0325亿美元（负债）[91] - 2025年第三季度及前九个月，贷款级衍生品收入分别为65万美元和165.3万美元[91] - 截至2025年9月30日，风险参与协议的名义金额为1.266亿美元，相关公允价值为9000美元[92] 套期保值活动 - 公司2025年第三季度因公允价值或现金流套期产生的利息支出为207.7万美元，而2024年同期为275.2万美元[76] - 公司2025年第三季度来自现金流套期关系的损失从累计其他综合收益重分类计入损益，金额为207.7万美元[76] - 截至2025年9月30日的九个月，公允价值对冲在利息收入中确认的净损失为84.8万美元，而2024年同期为净收益186.2万美元[78][84] - 截至2025年9月30日的九个月，现金流对冲重新分类计入利息费用的损失为586.7万美元，较2024年同期的770.7万美元下降23.9%[78][88] - 截至2025年9月30日，固定利率抵押贷款封闭组合的摊销成本基础为13.339亿美元，其中8.5亿美元被指定为对冲关系中的最后一层[82] - 与公允价值对冲相关的累计基础调整从2024年12月31日的261.5万美元资产下降至2025年9月30日的40.5万美元资产[82][83][85] - 公司预计未来十二个月内将有220万美元的现金流对冲损失重新分类计入利息费用[87] 衍生品抵押品 - 截至2025年9月30日，公司从第三方交易对手处收到抵押品460万美元（现金流对冲）和5270万美元（独立衍生品）[89][91] - 截至2025年9月30日，公司向CME清算所支付了524万美元（公允价值衍生品）和560万美元（独立衍生品）作为抵押品[81][89][91] 租赁活动 - 截至2025年9月30日，公司未折现租赁付款总额为5197.6万美元，折现后租赁负债为4813.8万美元[69] - 2025年第三季度，公司运营租赁成本为293.4万美元，较2024年同期的350.6万美元下降16.3%[69] - 截至2025年9月30日，公司加权平均租赁剩余年限为4.4年，加权平均贴现率为3.13%[69] 公允价值计量 - 截至2025年9月30日，以公允价值计量的金融资产总额为744.1百万美元，其中可供出售证券总额为662.7百万美元，独立衍生品资产为77.5百万美元[104] - 截至2025年9月30日，以公允价值计量的金融负债总额为77.6百万美元，主要为独立衍生品负债77.5百万美元[104] - 截至2025年9月30日，单项评估贷款的账面价值为4.4百万美元，由630万美元的未偿余额减去190万美元的估值备抵构成[107] - 在截至2025年9月30日的九个月内，公司确认了65.1万美元的信贷损失回收[107] - 截至2025年9月30日，公司持有的投资性贷款净额的公允价值为10,405.9百万美元，而其账面价值为10,627.2百万美元[110] 无形资产 - 截至2025年9月30日，公司无形资产净值为3.2百万美元，2025年前九个月的摊销费用为72.3万美元[114] - 预计2025年剩余时间至2029年及以后的无形资产摊销费用总额为3.2百万美元[115] 借款与债务 - 截至2025年9月30日，FHLBNY预付款总额为5.08亿美元，加权平均利率为4.32%，较2024年底的6.08亿美元（加权平均利率4.58%）有所下降[116][120] - 在截至2025年9月30日的三个月和九个月内，公司未产生任何债务清偿的预付罚金费用，而2024年同期分别为1000美元和45.4万美元[117][119] - 次级票据总额在2025年9月30日和2024年12月31日分别为2.725亿美元和2.723亿美元[125] - 2024年发行次级票据总额为7480万美元，其中初始发行6500万美元，随后行使超额配售权增发980万美元[121][122] 利息支出 - 2025年前九个月次级票据利息支出为1290万美元，较2024年同期的950万美元增长35.8%[125] - 2025年第三季度次级票据利息支出为430万美元，与2024年同期持平[125] 员工福利计划 - 2025年前九个月BNB银行养老金计划结算损失为723.1万美元，导致该计划总福利成本达701.7万美元[130] - 2025年前九个月401(k)计划总费用为260万美元，较2024年同期的220万美元增长18.2%[131] - 截至2025年9月30日，401(k)计划持有公司普通股价值630万美元[131] 股权激励 - 截至2025年9月30日，2021年股权激励计划下预留发行股票数为1,167,731股[132] - 截至2025年9月30日，未归属限制性股票奖励总额为469,284股，加权平均授予日公允价值为24.96美元[135] - 截至2025年9月30日，与未归属限制性股票奖励相关的未确认补偿成本为820万美元，加权平均摊销期为2.0年[135] - 基于绩效的股票奖励（PSAs）最大总支付份额从2025年1月1日的258,864股增至2025年9月30日的341,270股，加权平均授予日公允价值为21.14美元[137] - 2025年前九个月，公司确认的PSAs薪酬费用为163.9万美元，而2024年同期为56.3万美元[137] - 截至2025年9月30日，与未归属PSAs相关的未确认薪酬总成本为370万美元，预计将在1.8年的加权平均期内确认[138] 税率 - 2025年第三季度公司综合有效税率为31.0%，高于2024年同期的26.9%[139] 利率风险敏感性分析（经济权益价值EVE） - 公司经济权益价值（EVE）在基准情景下从2024年12月31日的17.61亿美元微增至2025年9月30日的18.22亿美元[260][261] - 在利率+200基点冲击情景下，EVE从2024年12月31日的18.63亿美元增至2025年9月30日的20.39亿美元，增幅为12.0%[260][262] - 在利率-200基点冲击情景下，EVE从2024年12月31日的14.39亿美元降至2025年9月30日的13.67亿美元，降幅为25.0%[260][263] 利率风险敏感性分析（净利息收入） - 假设利率瞬时+200基点冲击，公司净利息收入在第一年和第二年预计将分别增长8.6%和13.8%[265] - 假设利率瞬时-200基点冲击，公司净利息收入在第一年和第二年预计将分别下降4.7%和11.6%[265] 收入来源与客户集中度 - 公司所有收入均来自美国境内的银行业务，在2025年和2024年的第三季度及前九个月，没有单一客户贡献超过公司综合收入的10%[142] 优先股 - 公司拥有529.92万股A系列优先股，总清算优先权为1.325亿美元[41] - 公司优先股股息率为每年5.50%，可在2025年6月15日或之后由公司选择赎回[42] 会计准则更新 - 公司采纳了ASU 2023-07和ASU 2023-09两项会计准则更新，但预计不会对合并财务报表产生重大影响[30][33]