收入和利润表现 - 公司第一季度总营收为2.03551亿美元，同比增长5.0%，去年同期为1.9381亿美元[22] - 总营收为2.03551亿美元，较上年同期的1.9381亿美元增长4.8%[68] - 公司2026财年第一季度总收入为2.03551亿美元，较上年同期的1.9381亿美元增长3.5%[22] - 2025财年第三季度总营收为2.03551亿美元，较2024年同期的1.9381亿美元增长4.8%[68] - 2025财年第一季度净亏损为1.658亿美元，较去年同期的1.726亿美元亏损收窄3.9%[13] - 公司第一季度持续经营业务净亏损为1.65368亿美元，同比收窄3.5%，去年同期为1.71421亿美元[26] - 持续经营业务净亏损为1.65368亿美元，较上年同期净亏损1.71421亿美元收窄3.5%[68] - 公司2026财年第一季度净亏损为1.65819亿美元，较上年同期的净亏损1.72576亿美元有所收窄[14] - 2025财年第三季度持续经营业务净亏损为1.65368亿美元，较2024年同期的1.71421亿美元亏损收窄3.5%[68] - 2025财年第三季度净亏损总额为1.65819亿美元，较2024年同期的1.72576亿美元亏损收窄3.9%[69] 各业务线收入表现 - 美国辅助报税业务收入为4864.4万美元，同比增长13.2%，去年同期为4296.3万美元[22] - 辅助报税服务收入为4864.4万美元，较上年同期4296.3万美元增长13.2%[68] - 美国 assisted tax preparation 收入为4864.4万美元，较上年同期的4296.3万美元增长13.2%[22] - 2025财年第三季度辅助报税服务收入为4864.4万美元，较2024年同期的4296.3万美元增长13.2%[68] - DIY报税服务收入为374.5万美元，较上年同期323.6万美元增长15.7%[68] - 2025财年第三季度DIY报税准备收入为374.5万美元，较2024年同期的323.6万美元增长15.7%[68] - Wave业务收入为2985万美元，较上年同期的2640.3万美元增长13.1%[22] - 2025财年第三季度Wave业务收入为2985万美元，较2024年同期的2640.3万美元增长13.1%[68] 成本和费用 - 资本性支出为1318.8万美元，较去年同期的1873.5万美元减少29.6%[13] - 股票薪酬支出为620万美元，同比下降28.7%，去年同期为870万美元[27] - 基于股票的薪酬支出为620万美元，较上年同期的870万美元减少28.7%[27] - 营销广告费用为834.2万美元，较上年同期997.2万美元下降16.4%[68] - 2025年第三季度无形资产摊销费用为1110万美元，相比2024年同期的1290万美元下降13.9%[37] 现金流和资本活动 - 经营活动产生的净现金流出为3.568亿美元，较去年同期的3.286亿美元流出增加8.6%[13] - 运营活动产生的净现金流出为3.56838亿美元，较上年同期3.28581亿美元增加8.6%[13] - 本季度支付股息5020.8万美元，较去年同期的4465.3万美元增加12.4%[13] - 本季度以4.124亿美元回购普通股，较去年同期的2.384亿美元增加73.0%[13] - 公司支付股息5020.8万美元，并回购价值4.12415亿美元的普通股[13] - 公司宣布并支付现金股息每股0.42美元，总计5434.3万美元，上年同期股息为每股0.375美元，总计5230.7万美元[14] - 公司回购并注销了786.1万股普通股，总价值为4.04118亿美元[14] 资产、债务和权益变动 - 现金及现金等价物从6月底的9.832亿美元降至3.764亿美元，减少了6.068亿美元（降幅61.7%）[11] - 现金及现金等价物期末余额为3.97401亿美元，较期初10.03139亿美元减少60.4%[13] - 长期债务及信贷额度借款从6月底的11.433亿美元增至17.35亿美元，增加了5.917亿美元（增幅51.8%）[11] - 长期债务及信贷额度借款为17.34962亿美元，较上一财年末11.43305亿美元增长51.8%[11] - 股东权益（赤字）从6月底的正8889.6万美元转为负5.509亿美元，减少了6.399亿美元[11] - 股东权益出现赤字，为-5.5091亿美元，而上一财年末为正值0.88896亿美元[11] - 长期债务总额从2025年6月30日的14.932亿美元增至2025年9月30日的17.350亿美元，主要因发行3.5亿美元2032年到期优先票据及提取2.45亿美元信贷额度[39] - H&R Block公司长期债务总额从2025年6月30日的14.93198亿美元增至2025年9月30日的17.34962亿美元，主要由于发行了3.5亿美元2032年到期的高级票据并提取了2.45亿美元的信贷额度[39] 递延收入和预计负债 - Peace of Mind®延期服务计划递延收入期末余额为1.23881亿美元，其中8370万美元预计在未来12个月内确认[22] - Peace of Mind® Extended Service Plan 递延收入期末余额为1.23881亿美元，其中8370万美元预计在未来12个月内确认[22] - Tax Identity Shield®递延收入为1870万美元，同比增长5.6%，去年同期为1770万美元[23] - Tax Identity Shield® 递延收入为1870万美元，所有递延收入预计在2026年4月前确认[23] - 与100%报税准确性担保相关的预计负债在2025年9月30日为1040万美元，较2025年6月30日的1140万美元减少[48] - 100%准确度保证相关负债在2025年9月30日为1040万美元，较2025年6月30日的1140万美元下降8.8%[48] 商誉和无形资产 - 商誉净值为7.97739亿美元，期内因收购增加190万美元，因处置及汇率变动减少620万美元[35] - H&R Block公司的商誉净额从2025年7月1日的8.02053亿美元微降至2025年9月30日的7.97739亿美元，主要由于处置和外汇变动净减少621.1万美元[35] - 无形资产净额从2025年6月30日的2.594亿美元下降至2025年9月30日的2.541亿美元，减少了530万美元[37] - 截至2025年9月30日，H&R Block公司无形资产净值为2.54136亿美元，其中重新获取的特许经营权净值最高，为1.7082亿美元[37] - 2025年第三季度收购企业支付510万美元，获得加权平均寿命为6年、总额584.3万美元的无形资产[37] - H&R Block公司在2025财年第一季度无形资产摊销为1110万美元，预计2026至2030财年的年度摊销额分别为4260万、3610万、2780万、1910万和940万美元[37] 信贷安排和债务管理 - 公司于2025年8月发行3.5亿美元利率5.375%的2032年到期优先票据，并于2025年9月赎回3.5亿美元利率5.250%的2025年到期优先票据[39] - 公司拥有15亿美元的无抵押循环信贷额度，截至2025年9月30日已提取2.45亿美元，未违反债务契约[40][41][44] - H&R Block公司于2025年7月11日修订了其无担保承诺信贷额度，总额度15亿美元，期限延长至2030年7月11日，截至2025年9月30日已提取2.45亿美元[40][41][44] 应收账款和信贷损失准备 - Emerald Advance®应收账款总额为5693.2万美元，相关信贷损失准备金为1966.3万美元[33] - 截至2025年9月30日，Emerald Advance®应收账款总额为5693.2万美元，全部处于非应计状态，信贷损失备抵为1966.3万美元，净余额为3726.9万美元[33] - 信贷损失准备金总额期末余额为6442.9万美元，期内计提97.5万美元[34] - H&R Block公司的信贷损失备抵总额从2024年7月1日的7886.3万美元微降至2025年9月30日的6442.9万美元[34] - 对加盟商的贷款中，逾期90天以上或处于非应计状态的贷款余额在2025年9月30日为350万美元，较2025年6月30日的310万美元有所增加[29] - 截至2025年9月30日，H&R Block公司的Instant Refund®应收账款总额为289.4万美元，其中逾期超过60天的金额为274.2万美元，信贷损失备抵为107.9万美元，净余额为181.5万美元[32] 其他财务项目 - 累计其他综合亏损从4775.5万美元增至5706.3万美元，增加了930.8万美元[14] - 第一季度基本每股亏损为1.26美元，去年同期为1.23美元[26] - 公司2026财年第一季度每股基本亏损为1.26美元，上年同期为1.23美元[26] - 2025财年第三季度实际税率为23.6%，较2024年同期的26.2%有所下降[46] - H&R Block公司2025财年第一季度持续经营业务的有效税率为23.6%，低于去年同期的26.2%[46] - 与收购相关的或有对价及雇员补偿负债在2025年9月30日为3060万美元，较2025年6月30日的2960万美元增加[49] - 与收购相关的负债在2025年9月30日为3060万美元，较2025年6月30日的2960万美元增长3.4%[49] - 为特许经营商提供的信贷承诺总额为1320万美元，截至2025年9月30日净承诺额为810万美元[50] - 对特许经营商的信贷承诺总额为1320万美元，扣除已提取部分后剩余承诺为810万美元[50] - 诉讼及其他或有事项的应计负债在2025年9月30日为680万美元，较2025年6月30日的620万美元增长9.7%[55]