首次公开发行（IPO）及私募配售 - 首次公开发行（IPO）及超额配售共售出22,009,963个单位，每单位10.00美元，总收益为220,099,630美元[158] - 同时进行的私募配售发行了6,666,667份认股权证，每份1.50美元，总收益为10,000,000美元[159] - 与超额配售同时进行的额外私募配售发行了267,995份认股权证，收益为401,993美元[160] - IPO及超额配售的总发行成本为10,718,994美元，包括4,000,000美元承销费（扣除2,200,996美元退还后）和8,105,480美元递延承销费[161] 股东赎回及信托账户余额变动 - 2023年5月会议后，股东赎回15,799,245股A类普通股，支付167,831,206美元，信托账户余额约为6,570万美元[164] - 2024年6月会议后，股东赎回4,343,316股A类普通股，支付49,900,380美元，信托账户余额约为21,598,622美元[164] - 截至2025年9月30日，信托账户余额为22,985,208美元[164] 现金状况及营运资金 - 截至2025年9月30日，公司现金为43,136美元，营运资金赤字为4,768,480美元[175] 收入与成本（同比/环比） - 2025年第三季度净收入为156,241美元，其中信托账户投资利息收入为187,803美元，运营成本为31,562美元[173] - 2025年前九个月净收入为239,933美元，其中信托账户投资利息收入为554,482美元，运营成本为314,549美元[173] 业务合并相关风险与持续经营能力 - 公司完成业务合并的截止日期为2026年3月3日，否则将面临信托账户强制清算[176] - 若业务合并未完成，信托账户强制清算将引发对公司持续经营能力的重大疑虑[176] - 管理层认为公司在业务合并完成前或本季报起一年内营运资金和借款能力将不足[176] 债务与融资安排 - 公司无任何表外融资安排、特殊目的实体或对其他实体债务的担保[177] - 公司除已披露的出资票据和2024年6月票据外，无长期债务、资本或经营租赁义务[178] - 承销商有权获得每单位0.35美元，总计8,105,480美元的递延承销佣金，仅在业务合并完成后支付[178] “新兴成长公司”状态与报告要求 - 公司作为“新兴成长公司”，可延迟采用新会计准则，其财务报表可能与同行不可比[179][180] - 公司可豁免部分报告要求，期限为完成IPO后五年或不再符合“新兴成长公司”资格之日中较早者[181] 会计政策与估计 - 财务报表编制中唯一涉及关键会计估计的是公司本票转换特性的价值[182] - 具有可能赎回权的普通股作为临时权益列报，不在股东赤字部分内[184][185]