首次公开募股与私募配售详情 - 公司于2025年5月1日完成首次公开募股，发行30,015,000个单位，每股10.00美元，总收益为3.0015亿美元[123] - 公司同时完成私募配售，向发起人以每股1.00美元的价格发行3,500,000份认股权证，获得总收益350万美元[124] - 首次公开募股及私募配售后，公司将3.0015亿美元（每股10.00美元）的净收益存入信托账户[126] - 承销商已完全行使超额配售权，可额外购买3,915,000个单位[146] 发行相关成本与费用 - 首次公开募股产生约1780万美元的发行成本，其中约1170万美元为递延承销佣金[123] - 承销商获得总额约150万美元的前期承销费，以及总额约1,170万美元的递延承销费[147] - 承销商获得3,750,000份承销商私募认股权证作为报酬[147] - 递延发行成本将在完成首次公开募股后，分别冲减股东权益或可能赎回普通股的账面价值[150] 财务状况与业绩 - 截至2025年3月31日，公司拥有约11,000美元现金及约110万美元的营运资金赤字[134] - 截至2025年3月31日的三个月，公司净亏损约为18,000美元，全部为一般及行政费用[141] 初始业务合并条款与条件 - 初始业务合并必须与一家或多家企业进行，其总公平市场价值至少为信托账户价值的80%（不包括递延承销费用和信托账户收入应付税款）[128] - 如果公司未能在2027年5月1日（即首次公开募股完成后24个月）的完成窗口内完成初始业务合并，将清算并赎回公众股份[133] - 公众股东在完成初始业务合并时可赎回股份，但未经公司事先同意，任何股东及其关联方合计赎回不得超过公众股份总数的15%[132] 关联方交易与安排 - 发起人或其关联方可能提供营运资金贷款，其中最多150万美元的贷款可在贷款方选择下，以每份认股权证1.00美元的价格转换为初始业务合并后实体的认股权证[136] - 公司同意自2025年5月1日起，每月向发起人或其关联方支付1.5万美元，用于办公空间、公用事业及行政支持，直至完成初始业务合并或清算[143] - 公司将对发起人因首次公开募股或公司运营引起的索赔提供赔偿，但赔偿方不得动用信托账户资金[145] 会计处理与报告 - 认股权证将根据FASB ASC 815指南按权益工具进行会计处理[151] - 公司作为新兴成长公司，享有多项报告豁免，期限为完成首次公开募股后的五年或直至不再符合该资格[154] 其他重要披露 - 截至2025年3月31日，公司无任何表外安排或合同义务[152] - 截至2025年3月31日及2024年12月31日，公司无已发行的公开或私募认股权证[151]