财务服务与融资协议 - 公司与Brio Financial签订财务服务协议，初始服务费为$16,500，月度经常性服务费为$2,000，自2024年9月开始，首席财务官服务月费为$6,000[71] - 发起人向公司提供无息无担保本票贷款，最高额度为$300,000，用于支付部分IPO费用，截至2025年3月31日和2024年12月31日，该票据未偿余额为$0[72] - 公司向发起人发行可转换本票，最高本金金额为$639,375，用于营运资金或业务合并交易成本，可按每股$8.00或转换前20个交易日VWAP中较低者转换为A类普通股[73] - 为业务合并融资，发起人或关联方等可提供营运资金贷款，最高$1,500,000的贷款可在业务合并后按每股$8.00或VWAP中较低者转换为A类普通股，截至2025年3月31日和2024年12月31日，无未偿贷款[74] 首次公开募股（IPO）与私募配售 - 公司完成首次公开募股，发行24,150,000个公开单位，总收益为2.415亿美元[99] - 承销商行使超额配售权，额外发行了3,150,000个公开单位[99] - 每个公开单位的发行价格为10.00美元[99] - 公司同时完成私募配售，向发起人出售3,821,951份私募认股权证，总收益为3,821,591美元[100] - 每份私募认股权证的购买价格为1.00美元[100] - 私募认股权证与首次公开募股中出售的认股权证条款相同[100] 承销商费用与安排 - 承销商完全行使超额配售权，于2025年5月16日额外购买3,150,000个公开单位[76] - 承销商获得现金承销折扣为每单位$0.05，总计$1,207,500，并有权获得递延费用为每公开单位$0.35，总计最高$8,452,500，该费用在业务合并完成后从信托账户支付[77] 股权结构与变动 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司已授权但未发行A类普通股（2亿股）和优先股（100万股），B类普通股已授权2,000万股[79][80] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，已发行并流通的B类普通股为5,842,742股，其中最多762,097股可能因承销商行使超额配售权而被发起人没收[81] - 2025年3月13日，发起人无偿返还并注销了3,740,591股创始人股份，2025年5月14日，公司向发起人额外发行了1,168,548股B类普通股，使发起人持股总数达到7,011,288股[81] 认股权证条款与调整机制 - 若公司以低于每股$9.20的价格发行新股进行融资，且融资额超过业务合并可用权益资金的60%，同时业务合并前20日VWAP低于$9.20，则公开认股权证行权价将调整至市价与新发行价较高者的115%，赎回触发价调整至180%[91] 组织管理与报告分部 - 公司首席运营决策者为首席执行官，负责审查整体资产、运营结果和财务指标以分配资源和评估绩效[94] - 公司仅有一个报告分部[94] - 首席运营决策者基于净损益评估分部绩效并分配资源[95] 财务报表与后续事件 - 财务报表评估的后续事件截止日期为2025年6月25日[98]