首次公开募股与私募配售 - 公司于2022年4月28日完成首次公开募股，发行8,050,000个单位，总募集资金80,500,000美元[145] - 同时完成私募配售，向发起人发行492,000个单位，募集资金4,920,000美元[145] - 首次公开募股及私募配售后，共计82,110,000美元净收益存入信托账户[145] 股东赎回事件 - 在2023年7月27日的第一次股东特别大会上，约50.9%的流通新单位（4,076,118个单位）被赎回[155] - 在2024年4月23日的第二次股东特别大会上，约21.7%的流通新单位（860,884个单位）被赎回[158] - 第二次赎回导致约9,684,945美元从信托账户分配给赎回股东[158] - 第三次股东特别大会后，1,996,522个AIMA新单位（约占当时已发行流通公众单位的64.2%）被赎回，导致约23,778,577美元从信托账户分配给赎回股东[160] - 第四次股东特别大会后，572,989个AIMA新单位（约占当时已发行流通公众单位的51.3%）被赎回，导致约7,357,178.76美元从信托账户分配给赎回股东[162] 业务合并截止日期延期 - 为延长业务合并截止日期，发起人分9次每月存入85,000美元至信托账户，总计765,000美元[154] - 为再次延长业务合并截止日期，发起人分9次每月存入60,000美元至信托账户，总计540,000美元[156] - 第三次股东特别大会批准将业务合并截止日期延长至2025年10月28日，为此需为每次月度延期向信托账户存入每股0.05美元，公司寻求了9次延期，累计存入502,414.2美元[159] - 第四次股东特别大会批准将业务合并截止日期延长至2025年7月28日，每次月度延期需存入500美元[161] - 截至报告日，公司已为第一、第二、第三次章程修订的月度延期各支付9次，为第四次章程修订的月度延期支付2次，将合并截止日延长至2025年10月28日[163] 盈利支付条款 - 修订后的盈利支付条款规定：若2025财年设备销量达30,000台，将发行1,000,000股盈利支付股份[157] - 修订后的盈利支付条款规定：若2026财年设备销量达40,000台，将发行1,500,000股盈利支付股份[157] 营运资本与贷款安排 - 截至2025年9月30日，张先生根据营运资本票据提供的营运资本贷款总额为1,539,134美元[169] - 根据合并协议，高达1,500,000美元的营运资本票据或月度延期票据可转换为公司的私募单位[170] - 根据2025年4月8日的交换协议，1,472,471美元的未偿还月度延期票据和27,529美元的未偿还营运资本票据将转换为150,000个公司私募单位[171] - 公司于2024年4月4日向发起人签发了本票，后者同意向公司提供最高500,000美元的无息贷款用于营运资本[185] - 截至2025年9月30日，公司营运资本贷款未偿还金额为1,539,134美元[186][187] 信托账户状况 - 截至2025年9月30日，信托账户持有14,294,569美元，投资于货币市场基金和美国国债[181] 收入与利润 - 截至2025年9月30日的九个月内，公司净收入为117,673美元，其中信托账户现金和投资利息收入为630,505美元，运营成本为512,832美元[178] 成本与费用 - （注：提供的原文关键点中，未明确列出可归类为“成本与费用（同比环比）”的独立数据。净收入计算中提及的“运营成本为512,832美元”已归入“收入与利润”主题下的净收入计算中。） 现金流与财务状况 - 截至2025年9月30日，公司现金仅为3,517美元，营运资金缺口为2,785,815美元[187] 承销商费用与安排 - 承销商有权在完成初始业务合并时获得每公募单位0.35美元的递延费用，总计约2,817,500美元[192] - 根据清偿协议，公司将以80,000美元现金和132,875股购买方普通股，替代支付2,817,500美元的递延承销佣金[193] - 公司授予承销商45天期权，可额外购买最多1,050,000个公募单位以覆盖超额配售，该期权已于2022年4月27日被全额行使[191] - 承销商在IPO结束时已获得每公募单位0.20美元的现金承销折扣，总计1,610,000美元[192] 持续经营能力与表外安排 - 公司管理层认为，当前状况引发了对公司持续经营能力的重大疑虑[188] - 截至2025年9月30日，公司没有表外融资安排[189] 会计准则影响 - 公司目前正在评估采用ASU 2024-03会计准则对未经审计合并财务报表的影响[195]