收入和利润（同比变化） - 2021年营业收入为195.10亿元，同比下降19.05%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为亏损6.62亿元，同比下降173.03%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为亏损5.73亿元，同比下降163.68%[18] - 2020年营业收入为241.02亿元，2019年为168.22亿元[18] - 2020年归属于上市公司股东的净利润为9.06亿元，2019年为2.41亿元[18] - 基本每股收益为-0.64元/股，同比大幅下降170.33%[19] - 稀释每股收益为-0.64元/股，同比大幅下降179.01%[19] - 加权平均净资产收益率为-21.09%，同比下降53.64个百分点[19] - 2021年营业收入为195.10亿元，同比下降19.05%[19] - 2021年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-9.88亿元，导致全年业绩亏损[23] - 2021年非经常性损益合计为-8841.48万元，主要受非流动资产处置损失影响[25] - 公司扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值，但审计报告未显示持续经营能力存在不确定性[19] - 公司2021年实现营业收入195.10亿元，同比下降19.05%[47][49] 成本和费用（同比变化） - 研发费用同比增长100.70%[31] - 营业成本总额191.44亿元，同比下降15.12%，其中鲜冻肉成本占比70.82%[55][56] - 预制菜主营业务成本10.75亿元，同比增长15.38%，占营业成本比重升至5.61%[56] - 研发费用834.33万元，同比增长100.70%，主要因研发项目及人员增加[59] - 研发人员数量从2020年的20人增至2021年的61人，同比增长205.00%[62] - 研发投入金额从2020年的4,157,207.76元增至2021年的8,343,348.93元，同比增长100.70%[62] 各业务线表现 - 食品业务收入15.42亿元，占总营收7.90%，占比同比增长21.73%[47][49] - 预制菜业务收入11.82亿元，同比增长4.75%，占总营收6.06%，占比同比增长29.49%[47][49] - 分行业看，屠宰行业收入137.61亿元（占比70.54%），食品行业收入15.42亿元（占比7.90%），进口贸易收入37.82亿元（占比19.38%）[49] - 分产品看，鲜冻肉收入137.61亿元（占比70.54%），预制菜收入11.82亿元（占比6.06%）[49] - 屠宰行业营业收入137.61亿元，同比下降15.96%，毛利率为1.47%，同比下降3.58个百分点[52] - 进口贸易营业收入37.82亿元，同比下降32.08%，毛利率为-1.84%，同比下降3.74个百分点[52] - 生猪屠宰及肉类加工销售量701,414.45吨，同比增长40.27%；生产量708,915.05吨，同比增长46.71%[53] - 屠宰业务实际屠宰量641.1万头，同比增长57.7%，预计总产能将达到1500万头/年[32] - 养殖业务出栏量为39.89万头，同比增长25.24%[32] - 全年上市新品总产能超过20,000吨，储备产品超过100款[31] - 公司食品产能达到15.5万吨/年，预计新项目投产后将增加产能17.5万吨/年[31] - 2021年公司全年上市新品总产能超过20,000吨，储备产品超过100款[62][63] - 河南龙大牧原肉食品有限公司（生猪养殖子公司）报告期内净亏损4284.47万元[79] - 青岛中和盛杰食品有限公司（进口贸易子公司）报告期内净亏损3.61亿元，净资产为负2.38亿元[79] - 蓬莱富龙肉食品有限公司（生猪屠宰子公司）报告期内净利润为764.29万元[79] - 潍坊振祥食品有限公司（生猪屠宰子公司）报告期内净亏损2483.96万元[79] 各地区表现 - 分地区看，山东省内收入67.83亿元（占比34.76%），华东其他地区收入71.45亿元（占比36.62%）[50] - 山东省内营业收入67.83亿元，同比下降15.77%，毛利率为3.67%，同比下降10.05个百分点[52] 销售渠道与客户表现 - 经销渠道占比75.64%，直营渠道占比24.36%[33] - 经销商数量达到8,850家，同比增长31.34%[34] - 2021年公司京东商城肉类自营店铺销售额同比增长1,800%[34] - 分销售模式看，经销收入147.57亿元（占比75.64%），直销收入47.53亿元（占比24.36%）[50] - 经销模式营业收入147.57亿元，同比下降20.56%，毛利率为1.41%，同比下降59.68个百分点[52] - 经销商总数达8,850家，同比增长31.34%[47] - 前五名客户合计销售额17.44亿元，占年度销售总额比例8.94%[58] - 前五名供应商合计采购额43.28亿元，占年度采购总额比例20.97%[58] 管理层讨论和指引 - 公司明确“一体两翼”总体发展战略，以预制菜为核心食品为主体，屠宰和养殖为两翼支撑[83] - 公司未来将大力发展食品板块业务，以B端为主、C端为辅，实现全渠道覆盖并打造大单品[84] - 中国肉制品行业CR5（行业规模前五名公司集中率）为23.56%，相较于美国（38.67%）有较大提升空间[81] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-0.88亿元，同比下降106.62%[18] - 2020年经营活动产生的现金流量净额为13.25亿元，2019年为-13.71亿元[18] - 2021年第一季度经营活动现金流量净额为3.43亿元，但后续三个季度均为净流出[24] - 经营活动产生的现金流量净额从2020年的1,325,020,082.82元转为2021年的-87,677,769.49元，同比减少106.62%[64] - 投资活动产生的现金流量净额为-1,203,977,394.31元，同比减少75.81%，主要因购建长期资产支付的现金增多[64][65] - 现金及现金等价物净增加额为-430,534,428.95元，同比减少126.40%[64] 资产与负债变化 - 2021年总资产为82.30亿元，同比下降3.76%[19] - 2021年归属于上市公司股东的净资产为32.32亿元，同比下降4.55%[19] - 存货从2021年初的2,594,516,067.47元降至年末的1,566,746,339.40元，占总资产比例下降11.09个百分点[67] - 应收账款从2021年初的489,513,440.54元增至年末的831,500,084.21元，占总资产比例上升4.41个百分点[67] - 在建工程从2021年初的293,499,241.59元增至年末的977,539,708.18元，占总资产比例上升8.47个百分点[67] - 合同负债从2021年初的653,254,483.24元降至年末的249,095,700.93元，占总资产比例下降4.56个百分点[67] 公司治理与股权变动 - 公司股票简称于2021年12月24日由“龙大肉食”变更为“龙大美食”[14] - 2019年蓝润发展通过受让9.91%股份成为公司控股股东[17] - 报告期内存在董事、监事离任和高级管理人员解聘情况[102] - 监事张凌于2021年7月26日因个人原因离任[102][103] - 原董事张力于2022年4月18日离任[101] - 原董事程远芸于2022年4月18日离任[101] - 原独立董事朱丽娟于2022年4月18日离任[101] - 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异[93] - 公司业务独立于控股股东，拥有独立完整的采购和销售系统[94] - 公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户[95] - 2021年第一次临时股东大会投资者参与比例为42.97%[98] - 2020年年度股东大会投资者参与比例为53.26%[99] - 2021年第二次临时股东大会投资者参与比例为49.84%[99] - 2021年第三次临时股东大会投资者参与比例为49.85%[99] - 2021年第四次临时股东大会投资者参与比例为45.85%[99] - 2021年第六次临时股东大会投资者参与比例为45.30%[99] - 报告期内董事会共召开18次会议，包括审议季度报告等事项[110][111] - 2021年4月27日董事会审议通过公司2021年第一季度报告[110] - 2021年10月28日董事会审议通过公司2021年第三季度报告[111] - 董事余宇本报告期应参加董事会18次，现场出席4次，通讯方式参加14次，出席股东大会6次[112] - 董事张力本报告期应参加董事会18次，全部以通讯方式参加，未出席股东大会[112] - 董事程远芸本报告期应参加董事会18次，全部以通讯方式参加，未出席股东大会[112] - 董事张瑞本报告期应参加董事会18次，现场出席4次，通讯方式参加14次，出席股东大会6次[112] - 董事朱丽娟本报告期应参加董事会18次，全部以通讯方式参加，未出席股东大会[112] - 董事段飞本报告期应参加董事会18次，全部以通讯方式参加，未出席股东大会[112] - 董事陈骞本报告期应参加董事会18次，全部以通讯方式参加，出席股东大会1次[112] 董监高持股与薪酬 - 董事长余宇持有公司股份2,340,000股，期内无增减持变动[100] - 董事、副总经理、董事会秘书张瑞持有公司股份1,560,000股，期内无增减持变动[101] - 原董事会秘书、副总经理徐巍持有公司股份1,560,000股，期内无增减持变动[102] - 原财务总监陶洪勇持有公司股份1,560,000股，期内无增减持变动[102] - 报告期内所有董事、监事及高级管理人员持股总数合计为7,020,000股，期内无增减持变动[102] - 公司现任董事长余宇从公司获得的税前报酬总额为87.91万元[109] - 公司现任董事、副总经理、董事会秘书（代）张瑞从公司获得的税前报酬总额为72.11万元[109] - 公司原财务总监陶洪勇离任前从公司获得的税前报酬总额为65.62万元[109] - 公司原董事会秘书、副总经理徐巍离任前从公司获得的税前报酬总额为56.64万元[109] - 公司原监事冯莉离任前从公司获得的税前报酬总额为46.49万元[109] - 公司原监事隋树安离任前从公司获得的税前报酬总额为44.02万元[109] - 报告期内公司董事、监事和高级管理人员税前报酬合计为396.79万元[109] - 公司董事长余宇在黑龙江龙大养殖有限公司等5家其他单位担任职务但不领取报酬[106][107] - 公司董事、副总经理张瑞在云南福照食品有限公司等8家其他单位担任职务但不领取报酬[107] - 公司财务总监张凌在股东单位蓝润集团有限公司担任审计负责人并领取报酬津贴[106] 股权激励 - 2019年股权激励计划向220名激励对象授予1,665.17万份股票期权[126] - 2019年股权激励计划向162名激励对象授予1,658.93万股限制性股票[126] - 2020年因激励对象离职，公司回购注销限制性股票总计235.04万股，注销股票期权总计17.16万份[127] - 2021年2月，158名激励对象获授的567.996万股限制性股票上市流通，217名激励对象获授的652.964万份股票期权进入行权期[128] - 2021年因权益分派，股票期权行权价格由7.4元调整至7.169元，限制性股票回购价格由3.7元调整至3.518元[129] - 2021年因激励对象离职，公司回购注销限制性股票2.652万股，注销股票期权10.608万份[130] - 2022年因激励对象离职或绩效不达标，公司回购注销限制性股票15.1164万股，注销股票期权22.6356万份[131] - 截至报告期末，董事长余宇持有限制性股票175.5万股，其中报告期内解锁58.5万股[131] - 截至报告期末，董事、副总经理、董事会秘书张瑞持有限制性股票117万股，其中报告期内解锁39万股[131] - 报告期末，公司董事及高级管理人员持有的限制性股票总计为604.5万股[131] - 公司对高级管理人员实施基于经营业绩指标的考评，并与超额利润激励及股权激励计划挂钩[132] - 公司对员工实施多层次激励，包括与考核挂钩的绩效工资、年终奖、超产奖、专项奖及优秀员工评选[133] 募集资金使用 - 2020年公开发行可转换公司债券募集资金总额为95,000万元，截至报告期末已累计使用51,648.61万元，累计使用比例为54.37%[71] - 2021年非公开发行股票募集资金总额为62,040万元，截至报告期末已累计使用40,841.57万元，累计使用比例为65.83%[71] - 安丘市石埠子镇新建年出栏50万头商品猪项目承诺投资66,500万元，本报告期投入7,718.64万元，截至期末累计投入23,148.61万元，投资进度为34.81%[74] - 山东新建年出栏生猪66万头养殖项目承诺投资105,000万元，调整后投资总额为42,466.64万元，本报告期投入22,229.57万元，截至期末累计投入22,229.57万元，投资进度为52.35%[74] - 报告期内，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金，其中可转换债券部分为46,247.96万元，非公开发行股票部分为28,256.35万元[75] - 截至报告期末，公司已将实际用于暂时补充流动资金的募集资金合计8,716.94万元归还至募集资金专用账户[75] - 2020年公开发行可转换债券的尚未使用募集资金中，43,825.48万元用于暂时补充流动资金，624.09万元存放于募集资金专用账户[71][75] - 2021年非公开发行股票的尚未使用募集资金中，19,539.41万元用于暂时补充流动资金，708.81万元存放于募集资金专用账户[71][75] - 报告期内募集资金投资项目先期投入置换总额为15,791.71万元，其中2020年置换3,581.42万元，2021年置换12,210.29万元[74][75] - 公司报告期不存在募集资金变更项目情况[76] 风险提示 - 公司面临发生非洲猪瘟等疫病的风险，可能对生猪养殖业务产生重大不利影响[86] - 公司面临食品安全风险，一旦出现问题可能对品牌形象及产品销售造成不良影响[86] - 公司面临市场开拓风险，若全国范围内的食品业务拓展未达预期，将对生产经营产生不利影响[86] - 公司材料成本包括包装纸箱、包装袋等，其价格大幅波动将影响主营业务毛利率和经营业绩稳定性[87] - 受生猪行情影响，猪肉类主要产品销售价格较2020年下降幅度超过30%[34] 内部控制与审计 - 公司2021年度内部控制评价报告于2022年4月30日披露[135] - 纳入内部控制评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[135] - 纳入内部控制评价范围的单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的100%[135] - 公司财务报告重大缺陷数量为0个[136] - 公司非财务报告重大缺陷数量为0个[136] - 公司财务报告重要缺陷数量为0个[137] - 公司非财务报告重要缺陷数量为0个[137] - 会计师事务所对公司2021年12月31日的财务报告内部控制出具了标准无保留意见的审计报告[139] - 内部控制审计报告意见类型为标准无保留意见[140] - 公司非财务报告不存在重大缺陷[140] - 公司境内会计师事务所报酬为150万元[171] - 公司境内会计师事务所审计服务的连续年限为4年[171] 环保与社会责任 - 山东龙大美食股份有限公司化学需氧量(COD)核定排放总量为550.75吨，氨氮(NH3-N)为49.5675吨，总氮为77.105吨[142] - 潍坊振祥食品有限公司化学需氧量(COD)核定排放总量为600吨，氨氮(NH3-N)为54吨，总氮为84吨[142] - 河南龙大牧原肉食品有限公司化学需氧量(COD)核定排放总量为16.89吨，氨氮(NH3-N)为1.079吨，总磷为0.4吨[142] - 聊城龙大肉食品有限公司化学需氧量(COD)核定排放总量为97.5吨，氨氮(NH3-N)为8.775吨，总氮为15.7吨[142] - 莒南龙大肉食品有限公司化学需氧