财务数据关键指标变化：收入与利润 - 第一季度总收入为1.731亿美元[137] - 公司2026财年第一季度净利润为3520万美元，摊薄后每股收益1.57美元，同比增长17.3%[150] - 年化平均资产回报率为1.87%，平均有形股本回报率为26.72%[137] 财务数据关键指标变化：净利息收入与息差 - 净利息收入为1.193亿美元，同比下降5%[151] - 净息差降至6.95%，同比下降43个基点；生息资产税收等价收益率降至7.07%，同比下降50个基点[153] - 平均生息资产增至68.1亿美元，同比增长1.1%；贷款和租赁平均余额增加3.537亿美元[152] - 总存款和借款的资金成本为0.12%，同比下降8个基点；总存款成本为0.01%，同比下降4个基点[154] 财务数据关键指标变化：非利息收入与支出 - 非利息收入为5380万美元，同比下降6%[156] - 非利息支出为1.272亿美元，同比微降0.5%[159] - 所得税支出为720万美元，有效税率16.9%[161] 业务线表现：贷款与租赁 - 新贷款发放额从13.8亿美元增至18.9亿美元[137] - 总贷款和租赁从46.6亿美元增至49.8亿美元[140] - 商业金融贷款达41.5亿美元，占贷款组合的83%，较上季度增加2.232亿美元（6%）[141] - 公司在本季度新增1970万美元可再生能源租赁，产生520万美元净投资税收抵免[162] 业务线表现：存款 - 期末存款总额从58.9亿美元增至63.5亿美元（增长8%）[142] 资产与负债状况 - 总资产从71.7亿美元增至75.6亿美元，主要由于贷款和租赁增加3.179亿美元，现金及现金等价物增加2.106亿美元[134] - 总现金及现金等价物从1.206亿美元增至3.312亿美元[135] - 投资证券总额从13.6亿美元降至13.4亿美元[136] - 股东权益从8.575亿美元降至8.537亿美元[144] 信贷资产质量 - 公司不良资产总额从2025年9月30日的1.017亿美元（占总资产1.42%）增加至2025年12月31日的1.1145亿美元（占总资产1.47%）[167] - 公司不良贷款和租赁总额从2025年9月30日的9910万美元（占总贷款2.05%）增加至2025年12月31日的1.091亿美元（占总贷款2.15%）[168] - 公司分类贷款中，次级类从2025年9月30日的2.449亿美元增至2025年12月31日的2.869亿美元，可疑类从1370万美元降至1020万美元，损失类均为零[171] - 信贷损失拨备为320万美元，同比大幅减少1550万美元[155] - 公司信贷损失准备金从2025年9月30日的5330万美元增加至2025年12月31日的5880万美元，主要受消费金融组合增加260万美元、商业金融组合增加190万美元及税务服务组合增加110万美元驱动[174] - 公司信贷损失准备金占总贷款比例从2025年9月30日的1.14%上升至2025年12月31日的1.18%，但低于2024年12月31日的1.63%[176] - 公司商业金融组合的信贷损失准备金覆盖率从2025年9月30日的1.18%微降至2025年12月31日的1.16%[176] - 公司消费金融组合的信贷损失准备金覆盖率从2025年9月30日的6.88%微降至2025年12月31日的6.85%[176] 资本与流动性 - 公司一级杠杆资本比率从2025年9月30日的9.79%降至2025年12月31日的9.51%，但仍远高于5.00%的“资本充足”监管最低要求[183] - 公司普通股一级资本比率从2025年9月30日的12.70%降至2025年12月31日的12.02%，但仍远高于6.50%的“资本充足”监管最低要求[183] - 公司未提取贷款和租赁承诺为13.0亿美元，总可用流动性超过36.6亿美元，其中包括3.312亿美元现金及现金等价物和10.5亿美元托管存款[179] 利率风险管理 - 公司通过资产/负债委员会管理利率风险，使用收益风险（EAR）分析和股权经济价值（EVE）分析两种模型[197][198] - 部分存款成本与EFFR等利率指数挂钩，会随指数变动立即重新定价[193] - 截至2025年12月31日，在利率上升200个基点（+200 bps）的极端情景下，公司净利息收入预计将比基准情景增加15.3%[199] - 截至2025年12月31日，在利率下降200个基点（-200 bps）的极端情景下，公司净利息收入预计将比基准情景减少9.5%[199] - 截至2025年12月31日，利率上升200个基点（+200 bps）将使公司股权经济价值（EVE）比基准增加4.7%[201] - 截至2025年12月31日，利率下降200个基点（-200 bps）将使公司股权经济价值（EVE）比基准减少8.2%[201] - 公司总利息收入对利率变化敏感，截至2025年12月31日，利率+200 bps时总利息收入为5.305亿美元，利率-200 bps时为4.135亿美元[199] - 公司总利息支出对利率变化相对不敏感，截至2025年12月31日，利率+200 bps时总利息支出为408万美元，利率-200 bps时为61.1万美元[199] - 公司净利息收入基准值在2025年12月31日为4.565亿美元，较2025年9月30日的4.611亿美元有所下降[199] - 利率环境变化对收入的影响大于对支出的影响，利率风险（IRR）是时点快照，受业务周期性（如工资处理）影响[199]